醫(yī)院審計(jì)工作總結(jié)
總結(jié)是指社會團(tuán)體、企業(yè)單位和個人對某一階段的學(xué)習(xí)、工作或其完成情況加以回顧和分析,得出教訓(xùn)和一些規(guī)律性認(rèn)識的一種書面材料,它是增長才干的一種好辦法,不妨坐下來好好寫寫總結(jié)吧。我們該怎么寫總結(jié)呢?以下是小編為大家整理的醫(yī)院審計(jì)工作總結(jié),歡迎閱讀,希望大家能夠喜歡。
醫(yī)院審計(jì)工作總結(jié)1
【關(guān)鍵詞】醫(yī)院績效管理初探
一、前言
醫(yī)院作為非盈利的事業(yè)單位,一般都是差額預(yù)算撥款,但財(cái)政部門對其撥款往往是杯水車薪,入不敷出。大多數(shù)醫(yī)院的藥品收入占醫(yī)院總收入的比例都比較高,以藥養(yǎng)醫(yī)是藥品費(fèi)用上漲的根源之一,也是造成患者看病貴、引起醫(yī)患矛盾的原因之一。國家在20xx年新的醫(yī)療改革方案意見稿中,擬對公立醫(yī)院加大投入,并逐步實(shí)行醫(yī)藥分家,藥品收入不再作為醫(yī)院收入的組成部分。
目前,濟(jì)南市第一人民醫(yī)院經(jīng)營收入的50%以上要依賴藥品收入來實(shí)現(xiàn)。新醫(yī)改實(shí)行后,作為一家建院早、底子薄、人員負(fù)荷沉重、地緣狹窄、醫(yī)療技術(shù)力量不占優(yōu)勢的老醫(yī)院,要想求得生存和發(fā)展,舉步維艱。作為醫(yī)院的內(nèi)審機(jī)構(gòu),如何轉(zhuǎn)變觀念,從促進(jìn)醫(yī)院經(jīng)營管理的角度,研究和思考內(nèi)部審計(jì)工作的內(nèi)容和方法,達(dá)到在審計(jì)重點(diǎn)上向效益審計(jì)和管理審計(jì)的方向轉(zhuǎn)變,在審計(jì)時限上向事前、事中審計(jì)為主的方向上發(fā)展的要求,在醫(yī)院經(jīng)營與發(fā)展中充分發(fā)揮自身的作用,以更好地適應(yīng)新形勢對醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作的要求,是我們面臨的新課題。
二、正確理解醫(yī)院經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)的意義
醫(yī)院要生存要發(fā)展,就必須提高醫(yī)療質(zhì)量和服務(wù)水平,以病人為中心,按病人的需求拓展醫(yī)療服務(wù)項(xiàng)目,在注重社會效益的同時關(guān)注經(jīng)濟(jì)效益。隨著我國衛(wèi)生體制改革的深入和醫(yī)療機(jī)構(gòu)市場地位的形成,在醫(yī)院內(nèi)部開展經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)有著積極地意義和十分重要的作用。
首先,經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)可以防止國有資產(chǎn)流失,促進(jìn)醫(yī)院國有資產(chǎn)保值增值。維護(hù)資產(chǎn)所有者――國家的利益:通過分析醫(yī)療資源的投入效益,可以改善投入結(jié)構(gòu)、提高效益水平,提高醫(yī)療資源的利用效果。其次,經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)可以促進(jìn)醫(yī)院找漏洞、挖潛力,建立健全內(nèi)部控制制度,改進(jìn)醫(yī)療流程,變革經(jīng)營方式,調(diào)整管理機(jī)能,提高經(jīng)營決策的科學(xué)性,增強(qiáng)競爭能力:通過分析經(jīng)營效益水平及影響因素,為經(jīng)營決策提供客觀依據(jù),提高醫(yī)院經(jīng)營管理水平。
醫(yī)院經(jīng)濟(jì)效益的高低,經(jīng)營水平的好壞,既有社會環(huán)境等的客觀原因。也有經(jīng)營管理方面的主觀原因,只有通過客觀的績效核算和分析,才能找出影響醫(yī)院經(jīng)濟(jì)效益的根本癥結(jié)所在,并且有針對性地提出措施和建議,促使醫(yī)院改進(jìn)管理,提高效益。
三、醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)開展經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)的條件
過去,醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作一般局限于財(cái)務(wù)審計(jì)、物資管理、大型醫(yī)療設(shè)備的效益審計(jì)和基建審計(jì)等方面,職能單一,方法比較簡單,局限于事后查賬的審計(jì)方式(基建審計(jì)中的跟蹤審計(jì)除外)。在很長一段時間內(nèi),醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)起到了財(cái)務(wù)監(jiān)督作用,也在一定程度上發(fā)揮了審計(jì)工作節(jié)約開支的功能。但如何轉(zhuǎn)變職能,拓展審計(jì)工作領(lǐng)域和范圍,真正發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)工作改善醫(yī)院經(jīng)營管理、協(xié)助醫(yī)院提高經(jīng)營效益的職能,則需要具備兩個方面的因素:一是單位領(lǐng)導(dǎo)切實(shí)重視內(nèi)審工作,真正認(rèn)識到內(nèi)審工作是單位加強(qiáng)內(nèi)部管理,提高經(jīng)濟(jì)效益,實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)目標(biāo),幫助領(lǐng)導(dǎo)決策的重要手段和工具:二是內(nèi)審機(jī)構(gòu)和人員的工作要切實(shí)有為,其工作思路要貼近醫(yī)院中心工作,貼近加強(qiáng)管理、提高效益的目標(biāo),使領(lǐng)導(dǎo)真正感受到內(nèi)審工作的重要,是醫(yī)院實(shí)現(xiàn)總體目標(biāo)必不可缺的重要組成部分,進(jìn)而才能實(shí)現(xiàn)醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作向經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)和管理審計(jì)方向發(fā)展的目標(biāo)。
四、以科室績效核算為基礎(chǔ)進(jìn)行醫(yī)院經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)
20xx年9月,醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)班子決定把原改革辦與審計(jì)科合并,成立了審計(jì)經(jīng)管科,此舉恰好為內(nèi)部審計(jì)工作介入醫(yī)院經(jīng)營管理提供了有效的操作平臺。
審計(jì)經(jīng)管科一共三名工作人員,要求在一個月內(nèi)拿出醫(yī)院經(jīng)濟(jì)核算的試行方案,且成敗在此一舉。遵循審計(jì)工作的原則,醫(yī)院首先進(jìn)行大量的基礎(chǔ)調(diào)查工作,廣泛接觸臨床科室,充分了解醫(yī)院經(jīng)營的現(xiàn)實(shí)狀況,了解職工的思想動態(tài),為制定切實(shí)可行的'實(shí)施方案打下基礎(chǔ)。通過調(diào)查發(fā)現(xiàn),醫(yī)院沒有任何成本核算基礎(chǔ),所有臨床科室僅本科室人員費(fèi)用都難以負(fù)擔(dān),更難以進(jìn)行其他費(fèi)用的分?jǐn)。?jīng)過對調(diào)查情況的匯總和分析,當(dāng)務(wù)之急是恢復(fù)職工對醫(yī)院的信心,讓大家看到希望。院領(lǐng)導(dǎo)提出的重獎勵、輕扣罰;重臨床科室、輕職能科室的考核分配原則,有利于重聚醫(yī)院職工的凝聚力,提升醫(yī)護(hù)人員的工作積極性。為穩(wěn)妥起見,首先選擇有一定代表性、收入情況相對比較好的三個臨床科室和急癥科進(jìn)行經(jīng)濟(jì)考核試點(diǎn)。由于收不抵支,核定考核科室僅負(fù)擔(dān)醫(yī)療消耗支出及本科室人員支出的60%,其收支結(jié)余的60%用于科室發(fā)放獎金,且試行期間只獎不扣。
經(jīng)過四個月的試行,20xx年底,四個科室收入均有較大幅度增長,最高增收科室比試行前增幅達(dá)到270%;職工近十幾年第一次拿到了獎金,對醫(yī)院其他科室的示范作用也有所體現(xiàn)。部分有一定潛力的科室躍躍欲試;但大多數(shù)科室仍有非常大的疑慮,普遍擔(dān)心扣工資,而且長期養(yǎng)成的懶惰畏難心理一時難以消除,怕?lián)L(fēng)險(xiǎn),不愿意做開拓市場、提高服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)水平的努力。針對此種情況,我們在20xx年以與科室簽訂考核協(xié)議的形式,將績效考核試點(diǎn)擴(kuò)大到全院絕大多數(shù)臨床和門診科室。前半年仍然實(shí)行只獎不扣、負(fù)擔(dān)人員成本60%的原則,下半年則實(shí)行高獎勵底扣罰政策,收支結(jié)余為正提取利潤額的60%發(fā)放獎金,結(jié)余為負(fù)實(shí)行低扣罰政策,職能科室按照臨床科室盈虧額的40%計(jì)算人均獎扣,因當(dāng)時全院經(jīng)營收不抵支,故考核初期職能科室多數(shù)月份以扣罰為主,以示與臨床科室同進(jìn)退的決心,極大的維護(hù)和穩(wěn)定了醫(yī)護(hù)人員工作心態(tài)。通過逐步給科室加壓。迫使臨床科室改進(jìn)服務(wù)質(zhì)量,提高服務(wù)水平和接診能力,進(jìn)而增加醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)效益。
經(jīng)過一年多經(jīng)濟(jì)考核的試行,醫(yī)院門診量達(dá)到八萬多人次,日均230人次,住院病人總數(shù)也有較大幅度的提高。由于臨床科室業(yè)務(wù)量的提高,對醫(yī)療環(huán)境及醫(yī)療設(shè)施的改善提出了比較迫切的要求。20xx年醫(yī)院對病房樓進(jìn)行裝修改造,更新設(shè)施,隨后又購進(jìn)B超、CT等大型醫(yī)療設(shè)備,醫(yī)院經(jīng)營由此走出低谷,開始出現(xiàn)漸進(jìn)性發(fā)展的良好勢頭。在此基礎(chǔ)上,根據(jù)臨床業(yè)務(wù)發(fā)展的需要,不斷修正績效考核方案,充實(shí)和完善績效考核元素。經(jīng)過近九年的不懈努力,從收入的分割到分?jǐn),從科室綜合成本的確定到收入的再分配,從單純的經(jīng)濟(jì)核算到逐步納入工作量化指標(biāo)、醫(yī)療質(zhì)量考核體系,從收入增長指標(biāo)到藥品占收入比例控制、從以科室為單位核算到臨床科室按照專業(yè)小組再到醫(yī)生個人績效三級考核評價(jià)系統(tǒng),我們的績效考核對各科室建立了比較完整的經(jīng)濟(jì)考核評價(jià)系統(tǒng),隨著整個考核體系的不斷調(diào)整和完修訂,醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)狀況也在不斷的改善,營業(yè)收入以每年兩位數(shù)的比例增長,日住院病人數(shù)也由核算前三、四十名發(fā)展到現(xiàn)在的一百五十名以上,經(jīng)營性收入的總增長超過300%。雖然這些數(shù)字與市級其他醫(yī)院相比仍有相當(dāng)大的差距,但縱向比較醫(yī)院的發(fā)展歷史,變化是可喜的?冃Э己朔桨傅膶(shí)施,在相當(dāng)程度上保障了醫(yī)院經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
五、在績效分析的基礎(chǔ)上有針對性地提出措施和建議
在績效考核過程中,由于密切而廣泛地與臨床科室進(jìn)行接觸,能夠掌握大量醫(yī)院經(jīng)濟(jì)及醫(yī)療業(yè)務(wù)發(fā)展的一手資料,有利于較全面的發(fā)現(xiàn)和系統(tǒng)地分析醫(yī)院在經(jīng)營過程中出現(xiàn)的問題和弊病,有針對性地提出合理化建議,為院領(lǐng)導(dǎo)決策提供客觀的科學(xué)依據(jù),并在本職工作范圍內(nèi)利用調(diào)整考核方案的有利條件,及時有效地規(guī)范和修正醫(yī)療經(jīng)營中的不當(dāng)行為。
實(shí)行績效核算后,由于我們實(shí)施方案中規(guī)定藥品收入僅以及收入的5%記入科室收入,使核算后的藥品占總收入比從核算前的65.98%,直降到50.82%。較好地控制了藥品收入的持高不下現(xiàn)象。20xx年,由于各科室收入的增長,核算壓力減輕,藥品收入占比例又有所抬頭。于是,醫(yī)院及時運(yùn)用藥品比例控制指標(biāo),調(diào)控各科室獎金的兌現(xiàn)比例,使全院藥品收入占總收入比持續(xù)下降,有效地減輕了患者的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。
20xx年底,醫(yī)院在核算過程中發(fā)現(xiàn),臨床科室為增加本科室業(yè)務(wù)收入,出現(xiàn)不分專業(yè)特點(diǎn)搶收病人的苗頭。雖然醫(yī)護(hù)人員工作積極性可嘉,但如此發(fā)展,不但造成醫(yī)院醫(yī)療行為不規(guī)范,致使患者難以得到切時有效的專業(yè)診療,也與醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)致力細(xì)化醫(yī)療專業(yè)、提高醫(yī)療專業(yè)水平的初衷相違背。為此,在院領(lǐng)導(dǎo)支持下,我們配合醫(yī)務(wù)科的管理,與臨床科室進(jìn)行了充分的溝通,在20xx年績效考核方案中,對臨床科室按照專業(yè)小組分別進(jìn)行考核,當(dāng)年與上年相比,內(nèi)科純收入增長達(dá)到77%,外科增收31%。
在進(jìn)行大型醫(yī)療設(shè)備的投資效益審計(jì)中,醫(yī)院注意到血液透析、彩超設(shè)備等使用效率很高,市場需求比較大,經(jīng)濟(jì)效益非?捎^。在醫(yī)院投資論證會議上,提出增加投資血液透析設(shè)備。對影像科提出增加一臺黑白B超用于查體項(xiàng)目的申請,經(jīng)過審計(jì)分析認(rèn)為,原彩色B超設(shè)備已超過5年,進(jìn)入設(shè)備維修高發(fā)期,一旦停擺將影響醫(yī)院的正常醫(yī)療行為的進(jìn)行。而黑白超已屬淘汰設(shè)備,無太多市場空間,故建議新購一臺彩超,原彩超設(shè)備可兼顧查體業(yè)務(wù)。院領(lǐng)導(dǎo)采納了審計(jì)建議。新彩超投入運(yùn)行后,不僅其收入幾近翻番,而且經(jīng)過人員培訓(xùn),又增加了心臟彩超等業(yè)務(wù),使醫(yī)院影像診斷業(yè)務(wù)有了較大的擴(kuò)展和提高。
六、醫(yī)院經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)的局限與思考
首先,實(shí)行全面成本核算,努力降低成本,不斷提高經(jīng)濟(jì)效益和社會效益,減輕患者負(fù)擔(dān)是醫(yī)院的最終發(fā)展方向。目前,由于經(jīng)濟(jì)條件的制約,醫(yī)院尚不具備全成本核算的基礎(chǔ),成本核算缺乏規(guī)范性,在很大程度上受著主觀因素影響。隨著醫(yī)院醫(yī)療業(yè)務(wù)的發(fā)展和醫(yī)療規(guī)模的擴(kuò)大,需要不斷進(jìn)行績效考核指標(biāo)的調(diào)整和完善,以逐步實(shí)行全面成本核算,努力降低和控制醫(yī)療成本,節(jié)約合理使用醫(yī)療資源,實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益、社會效益的最大化。其次,醫(yī)院目前的績效考核從制定方案到實(shí)施考核兌現(xiàn)皆由審計(jì)經(jīng)管科獨(dú)立完成,優(yōu)點(diǎn)是能在第一時間掌握醫(yī)院經(jīng)營過程的第一手資料,及時分析并提出有效改進(jìn)措施,缺陷是整個考核系統(tǒng)的運(yùn)行均依賴于審計(jì)、核算人員的職業(yè)素質(zhì)和自律,缺乏有效地監(jiān)督層次。再次,由于核算、考核任務(wù)過于繁重,在科室人員有限的情況下,難于兼顧完成財(cái)務(wù)監(jiān)督等傳統(tǒng)的審計(jì)任務(wù),致使審計(jì)工作的開展有失偏頗。需探討在完善醫(yī)院經(jīng)濟(jì)審計(jì)的過程中,如何將財(cái)務(wù)收支審計(jì)和效益審計(jì)有機(jī)結(jié)合起來,逐步推進(jìn)實(shí)施全面性的綜合效益審計(jì),以達(dá)到全方位地實(shí)施內(nèi)部控制測評和審計(jì)的目標(biāo)。
我國的內(nèi)部審計(jì)進(jìn)入21世紀(jì)后,要求總體上由財(cái)務(wù)收支審計(jì)轉(zhuǎn)向以效益審計(jì)、管理審計(jì)為主的新的發(fā)展階段。內(nèi)部審計(jì)要體現(xiàn)自身的價(jià)值,充分發(fā)揮自己獨(dú)特的作用,必須盡快從傳統(tǒng)的查錯防弊為目的的財(cái)務(wù)收支審計(jì)觀念向促進(jìn)管理,提高效益為目的的效益審計(jì)、管理審計(jì)觀念轉(zhuǎn)變,以更好地適應(yīng)新形勢對內(nèi)部審計(jì)工作的要求。
醫(yī)院審計(jì)工作總結(jié)2
20xx年,醫(yī)院紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)科在院紀(jì)委、院黨委以及上級機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,緊緊圍繞醫(yī)院中心工作,認(rèn)真履行紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)、物價(jià)管理工作職責(zé),主要從以下方面開展了工作:
認(rèn)真落實(shí)了黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制,反腐敗領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制進(jìn)一步確立
醫(yī)院召開黨風(fēng)廉政建設(shè)暨糾風(fēng)工作會議,分別與各支部書記、科室主任簽訂了黨風(fēng)廉政建設(shè)及反腐糾風(fēng)目標(biāo)責(zé)任書。按照“誰主管誰負(fù)責(zé)”的原則,將各項(xiàng)任務(wù)進(jìn)行了分解,融入到各科工作目標(biāo)中去,做到了廉政建設(shè)與業(yè)務(wù)工作同部署、同落實(shí)、同檢查、同考核。
一、廣泛開展反腐倡廉教育,筑牢思想防線
邀請xx市人民檢察院預(yù)防職務(wù)犯罪處蔡明處長舉辦預(yù)防職務(wù)犯罪專題報(bào)告會,組織部分中層干部、業(yè)務(wù)骨干、重點(diǎn)崗位人員xx余人赴市檢察院接受警示教育;印發(fā)黨風(fēng)廉政建設(shè)及反腐倡廉相關(guān)學(xué)習(xí)材料;通過宣傳教育,進(jìn)一步增強(qiáng)了黨員干部特別是領(lǐng)導(dǎo)干部的廉政意識和加強(qiáng)廉政建設(shè)的自覺性。先后印發(fā)了“廉政風(fēng)險(xiǎn)防控”“醫(yī)藥購銷和醫(yī)療服務(wù)中腐、敗問題專項(xiàng)治理”“領(lǐng)導(dǎo)干部防止利益沖突”等實(shí)施方案。
二、發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督職能,努力從源頭上預(yù)防和治理腐敗
進(jìn)一步完善有關(guān)審計(jì)工作的規(guī)章制度,搞好建章立制,規(guī)范審計(jì)工作行為。二月份聯(lián)系棗莊市審計(jì)局對x院長進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。對每月的財(cái)務(wù)收支情況;績效工資發(fā)放情況;各種物資、藥品、設(shè)備采購、使用、財(cái)務(wù)結(jié)算情況;重大項(xiàng)目進(jìn)展情況進(jìn)行例行審計(jì)。同時,按照年初工作計(jì)劃對全院各科室績效工資發(fā)放情況展開專項(xiàng)審計(jì)工作,及時發(fā)現(xiàn)問題糾正問題。實(shí)行對大件、大宗物資和設(shè)備招標(biāo)采購、人事聘任的全程監(jiān)督。做到發(fā)現(xiàn)一個問題,制定一項(xiàng)整改措施,提出一項(xiàng)合理化建議,從而監(jiān)督、檢查和預(yù)防職務(wù)犯罪的發(fā)生,為醫(yī)院快速、健康、穩(wěn)定、和諧發(fā)展創(chuàng)造有利環(huán)境。
三、拓寬信訪渠道,加大投訴、舉報(bào)和案件查處力度
在院紀(jì)委的領(lǐng)導(dǎo)下,第一時間了解群眾的意見和建議,起到理順情緒,化解矛盾,統(tǒng)一思想,凝聚人心起的積極作用;認(rèn)真梳理和分析群眾來信來訪、投訴和舉報(bào),建立健全案件線索集中管理制度和集體排查機(jī)制,重要線索經(jīng)集體研究提出處理意見,對違紀(jì)情節(jié)較輕的`同志,進(jìn)行談話提醒;對群眾有反映,經(jīng)初步核實(shí)后基本屬實(shí),但尚不構(gòu)成嚴(yán)重違紀(jì)行為的同志,進(jìn)行警示告誡;對受到失實(shí)舉報(bào)的同志,及時予以澄清,做到支持干事的,保護(hù)干事的,查處違紀(jì)的。
規(guī)范物價(jià)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),嚴(yán)格測算,嚴(yán)格執(zhí)行。自20xx年xx月xx日接受物價(jià)管理工作以來,嚴(yán)格按照省市兩級物價(jià)部門要求,規(guī)范我院醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)行為
積極做好日常物價(jià)管理、維護(hù)、審核、測算工作。對各科室新申報(bào)項(xiàng)目到物價(jià)局進(jìn)行臨時價(jià)格備案,及各類收費(fèi)項(xiàng)目認(rèn)證轉(zhuǎn)正。對目前醫(yī)院8類收費(fèi)項(xiàng)目進(jìn)行審核測算,逐步統(tǒng)一收費(fèi)編碼。
四、深化“三好一滿意”活動,按照“抓鞏固、抓提高、創(chuàng)品牌、出成效”的總體要求
以“以德治院、以情醫(yī)患”為特色品牌,進(jìn)一步強(qiáng)化品牌建設(shè),鑄造一流服務(wù)品牌、質(zhì)量品牌、制度品牌和文化品牌建設(shè)。
五、積極開展“優(yōu)化經(jīng)濟(jì)環(huán)境專項(xiàng)治理年活動”
對損害經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境的“亂檢查、亂收費(fèi)、亂處罰、亂攤派”行為進(jìn)行專項(xiàng)治理,進(jìn)一步規(guī)范醫(yī)療服務(wù)行為,凈化醫(yī)院經(jīng)濟(jì)環(huán)境。
六、繼續(xù)深化民主評議行風(fēng)
民主評議醫(yī)院活動,完善就醫(yī)流程、便民設(shè)施,提高服務(wù)質(zhì)量,進(jìn)一步提高醫(yī)院社會美譽(yù)度,弘揚(yáng)醫(yī)院行風(fēng)建設(shè)成果。
醫(yī)院審計(jì)工作總結(jié)3
xxxx醫(yī)院:
我們審計(jì)了后附的xxxx醫(yī)院財(cái)務(wù)報(bào)表,包括20xx年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表,20xx年度的利潤及利潤分配表、現(xiàn)金流量表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注。
(一)管理層對財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任
編制和公允列報(bào)是xxxx醫(yī)院管理層的責(zé)任。這種責(zé)任包括:(1)按照企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表,并使其實(shí)現(xiàn)公允反映;(2)設(shè)計(jì)、執(zhí)行和維護(hù)必要的內(nèi)部控制,以使財(cái)務(wù)報(bào)表不存在由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的重大錯報(bào)。
(二)注冊會計(jì)師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在執(zhí)行審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見。我們按照中國注冊會計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。中國注冊會計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則要求我們遵守中國注冊會計(jì)師職業(yè)道德守則,計(jì)劃和執(zhí)行審計(jì)工作以對財(cái)務(wù)報(bào)表是否不存在重大錯報(bào)獲取合理保證。
審計(jì)工作涉及實(shí)施審計(jì)程序,以獲取有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表金額和披露的審計(jì)證據(jù)。選擇的審計(jì)程序取決于注冊會計(jì)師的判斷,包括對由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的'評估。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估時,注冊會計(jì)師考慮與財(cái)務(wù)報(bào)表編制和公允列報(bào)相關(guān)的內(nèi)部控制,以設(shè)計(jì)恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序,但目的并非對內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見。審計(jì)工作還包括評價(jià)管理層選用會計(jì)政策的恰當(dāng)性和作出會計(jì)估計(jì)的合理性,以及評價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)。
我們相信,我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)模瑸榘l(fā)表審計(jì)意見提供了基礎(chǔ)。
(三)審計(jì)意見
我們認(rèn)為,xxxx醫(yī)院財(cái)務(wù)報(bào)表在所有重大方面按照事業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制,公允反映了xxxx醫(yī)院20xx年12月31日的財(cái)務(wù)狀況以及20xx年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。
醫(yī)院審計(jì)工作總結(jié)4
20xx年上半年里,我院在縣委、政府和衛(wèi)生主管部門的領(lǐng)導(dǎo)下,深入落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀,不斷優(yōu)化服務(wù)質(zhì)量,認(rèn)真開展“公立醫(yī)院改革試點(diǎn)”工作,全力推進(jìn)業(yè)務(wù)新區(qū)建設(shè),圓滿完成了上半年各項(xiàng)工作目標(biāo)任務(wù),為迎接“二甲”醫(yī)院等級復(fù)評進(jìn)行了積極準(zhǔn)備。
一、主要任務(wù)目標(biāo)完成情況
1、診治門診病員127745人次,收治住院病員7812人次,完成大中型手術(shù)2141臺次,急診8436人次。
2、治愈好轉(zhuǎn)率91.8%,危重病人搶救成活率80.8%,門診與出院診斷符合率97.5%,入院與出院診斷符合率99.7%,出院者平均住院日8.7天,病床使用率105.7%,病床周轉(zhuǎn)次數(shù)19.7。
3、實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)總收入4130萬元,比去年同期增加550萬元,上升15.53%;總支出4010萬元;固定資產(chǎn)總額4156萬元。門診人均費(fèi)用109.72元,住院人均費(fèi)用3486.90元,每床日收費(fèi)431.08元。
二、爭先創(chuàng)優(yōu)
醫(yī)院獲縣委、縣政府授予《“相如長歌”參演首屆中國國際文化旅游藝術(shù)節(jié)演職人員組織獎》,南充市食品藥品監(jiān)管局授予《20xx年度藥品不良反應(yīng)(adr)監(jiān)測工作先進(jìn)單位》、縣人社局授予《20xx年度醫(yī)療保險(xiǎn)管理服務(wù)工作先進(jìn)單位》等榮譽(yù)。婦產(chǎn)1科、ct室分別獲病員贈送錦旗感謝。
職工個人獲縣級以上表彰6人次,其中獲三軍大一附院《20xx年度優(yōu)秀進(jìn)修生》1人、縣委、縣政府《20xx年度宣傳工作先進(jìn)個人》1人、縣委《20xx年度工會工作先進(jìn)個人》1人、南充市食品藥品監(jiān)管局《20xx~20xx年度全市adr監(jiān)測工作先進(jìn)個人》1人、縣人社局《20xx年度醫(yī)療保險(xiǎn)管理服務(wù)工作先進(jìn)工作者》2人。
三、人才隊(duì)伍建設(shè)
全院職工總數(shù)533人,其中在職職工353人(含在崗正式職工335人、三產(chǎn)業(yè)1人、病休2人、離崗待退15人、離退休138人。全院上班職工380人(含臨聘人員42人、退休返聘3人)。
在職在崗職工中有各類專業(yè)技術(shù)人員308人,其中正高7人、副高21人、中級97人、初級153人(師121人、士32人)、待聘專業(yè)技術(shù)職稱的新職工30人。
已選派3名專業(yè)技術(shù)人員在上級醫(yī)院進(jìn)修,外出短訓(xùn)或參加學(xué)術(shù)會17人次,請上級專家教授來院會診或講學(xué)、指導(dǎo)7次,開展遠(yuǎn)程醫(yī)學(xué)教育授課3次。
經(jīng)過在職學(xué)習(xí),2名職工取得大專學(xué)歷。
公開補(bǔ)充招聘20xx屆本科醫(yī)學(xué)生5名。
四、科研教學(xué)
在國家正規(guī)醫(yī)學(xué)期刊發(fā)表學(xué)術(shù)文章5篇。
帶教醫(yī)學(xué)院校和職業(yè)技術(shù)學(xué)院的醫(yī)學(xué)專業(yè)實(shí)習(xí)人員78人,接收鄉(xiāng)醫(yī)培訓(xùn)及進(jìn)修等6人。
五、基本建設(shè)
購置了高檔全身數(shù)字化彩色多普勒超聲診斷儀、檢驗(yàn)科信息管理(lis)系統(tǒng)、數(shù)字式六道心電圖機(jī)、頸腰椎牽引床、無油壓縮機(jī),簽訂螺旋ct機(jī)保修合同3年、電梯維保合同1年,安裝了院內(nèi)重點(diǎn)部位安保監(jiān)控?cái)z像系統(tǒng),投入317萬余元。正在對老區(qū)住院樓各病區(qū)(科)治療室進(jìn)行維修改造,以應(yīng)對“二甲”復(fù)評要求。
六、業(yè)務(wù)建設(shè)
不斷規(guī)范衛(wèi)技人員執(zhí)業(yè)行為,確保依法執(zhí)業(yè)落到實(shí)處。積極試行“臨床路徑管理”,制訂了《臨床路徑實(shí)施方案》和《臨床路徑質(zhì)量監(jiān)控制度》,各專業(yè)提出了進(jìn)入臨床路徑管理的病種名單,明確了責(zé)任和保障措施加以推進(jìn)。
嚴(yán)格督查考核“三級查房”、“專科專治”、“疑難危重病人會診討論”等質(zhì)量重點(diǎn),堅(jiān)持開展“病歷質(zhì)量月活動”,按“二甲”醫(yī)院規(guī)定比例配備使用國家基本藥物,嚴(yán)格監(jiān)控抗菌藥物分級管理制度執(zhí)行、病員藥品費(fèi)用占醫(yī)療費(fèi)用的比例等關(guān)鍵環(huán)節(jié),抓“合理檢查、合理治療、合理用藥”的常態(tài)運(yùn)行,落實(shí)獎懲到位,促進(jìn)質(zhì)量管理不斷硬化。
七、醫(yī)院管理和改革
以迎接“二甲”醫(yī)院復(fù)評為契機(jī),院領(lǐng)導(dǎo)、職能部門和各科室對照學(xué)習(xí)新的《四川省綜合醫(yī)院評審標(biāo)準(zhǔn)》,認(rèn)真自查、找漏補(bǔ)缺、增添措施、完善軟件記錄,要求凡是不屬于現(xiàn)實(shí)客觀條件限制、可以爭取達(dá)標(biāo)的項(xiàng)目,必須每分必爭,在全院職工中形成了統(tǒng)一的思想和扎實(shí)的行動。
貫徹衛(wèi)生部關(guān)于開展“三好一滿意(即服務(wù)好、質(zhì)量好、醫(yī)德好,群眾滿意)”的活動,持續(xù)開展“治理醫(yī)藥購銷領(lǐng)域商業(yè)賄賂專項(xiàng)活動”,堅(jiān)持實(shí)行“二甲”醫(yī)院只執(zhí)行“二乙”收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等惠民措施,繼續(xù)為緩解人民群眾看病貴做實(shí)事。
穩(wěn)步推進(jìn)事業(yè)單位人事聘用制管理和崗位設(shè)置管理,制訂了《崗位設(shè)置方案》報(bào)人事部門核準(zhǔn)后,多方征求意見形成《崗位設(shè)置實(shí)施方案》并經(jīng)公示和職代會審議通過,現(xiàn)正制訂《競聘上崗和崗位聘任實(shí)施方案》,力爭在7月基本完成崗位設(shè)置工作,8~9月正式予以實(shí)施,力爭9月底完成此項(xiàng)工作。
啟動公立醫(yī)院改革試點(diǎn)工作:認(rèn)真實(shí)施我院承擔(dān)的基層首診和上下級醫(yī)療機(jī)構(gòu)雙向轉(zhuǎn)診、預(yù)約掛號服務(wù)等;積極開展藥品“開零”服務(wù)、同級醫(yī)院檢查結(jié)果科學(xué)互認(rèn)及上級醫(yī)療機(jī)構(gòu)檢查結(jié)果科學(xué)認(rèn)可等,研究探索按病種付費(fèi)、逐步實(shí)現(xiàn)藥品零差率銷售等改革。
八、關(guān)心職工生活,維護(hù)職工切身利益
協(xié)調(diào)落實(shí)了全院正式退休職工每月700元的生活補(bǔ)助問題;醫(yī)院自行發(fā)放了長期病休和未在崗的'離崗待退職工每月700元的生活補(bǔ)助費(fèi);上報(bào)調(diào)整了職工夜班補(bǔ)助費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),聘任初級職稱28人,計(jì)發(fā)在職在崗職工20xx年終考核合格一次性獎勵工資,辦理護(hù)齡津貼始發(fā)及調(diào)標(biāo)22人。評發(fā)了上一年度經(jīng)濟(jì)困難職工的生活補(bǔ)助。在元旦、春節(jié)、三八、五一、端午、五四、五一二、六一等節(jié)日分別慰問了職工和相關(guān)群體。對生病住院的職工及時進(jìn)行了慰問。
九、公益活動
組織醫(yī)務(wù)人員上街開展學(xué)雷鋒、樹新風(fēng),“蓬安縣第十五屆科技之春宣傳月”活動,派出醫(yī)護(hù)人員和救護(hù)車為“蓬安縣第十屆桃花藝術(shù)節(jié)”醫(yī)療救護(hù)、高考和重大活動服務(wù),抽派職工參與排練演出等其它指令性任務(wù)。
認(rèn)真落實(shí)省衛(wèi)生廳關(guān)于對口支援下級醫(yī)院和落后地區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)醫(yī)院的部署,20xx年6月1日起已開始對口支援南燕、高廟、茶亭三個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院工作,在接到對口支援涼山州越西縣順河、下普雄、新民3個鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院的通知后,主動聯(lián)系、及時前往該縣衛(wèi)生局,簽訂了對口支援協(xié)議書,開展了巡回醫(yī)療,落實(shí)了派遣中級衛(wèi)生專業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行為期半年的業(yè)務(wù)工作帶教指導(dǎo)、免費(fèi)接收其急需專業(yè)人員進(jìn)修培訓(xùn)和提供技術(shù)與管理咨詢的相關(guān)事宜。
十、業(yè)務(wù)新區(qū)建設(shè)
住院樓建設(shè)項(xiàng)目已完成土建工程的主體施工、電梯項(xiàng)目招標(biāo),正在進(jìn)行外墻裝飾,其“二裝”工程正在招標(biāo)準(zhǔn)備中。
二、三期工程(門診樓、急診部、醫(yī)技樓、保障系統(tǒng)、輔助用房等)建設(shè)項(xiàng)目已完成全部圖紙?jiān)O(shè)計(jì)以及審圖、預(yù)算、財(cái)政評審、招標(biāo)等工作,七月五日施工及其監(jiān)理的招投標(biāo)開標(biāo),力爭8月上旬正式開工建設(shè)。
醫(yī)院審計(jì)工作總結(jié)5
一、擬定醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)有關(guān)規(guī)定和制度。
二、醫(yī)院財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行和決算情況。
三、醫(yī)院所屬部門的財(cái)務(wù)收支及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動。
四、按照干部管理權(quán)限開展干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任。
五、醫(yī)院的基本建設(shè)投資、修繕工程項(xiàng)目。
六、審計(jì)衛(wèi)生、科研、教育和各類援助等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的'管理和使用。
七、開展固定資產(chǎn)購置和使用、藥品和醫(yī)用耗材購銷、對外投資、工資分配等專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查工作。
八、財(cái)經(jīng)法規(guī)執(zhí)行情況。
九、各種重要經(jīng)濟(jì)合同的簽訂和執(zhí)行情況。
十、經(jīng)濟(jì)管理和效益情況。
十一、內(nèi)部有關(guān)管理制度的落實(shí)。
十二、醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他審計(jì)事項(xiàng)。
醫(yī)院審計(jì)工作總結(jié)6
近年來,市三院內(nèi)審工作緊緊圍繞醫(yī)院中心工作,科學(xué)整合審計(jì)資源,創(chuàng)新審計(jì)思路,有效拓展審計(jì)領(lǐng)域,做到管理與服務(wù)并重,以審計(jì)促社會效益、經(jīng)濟(jì)效益同步增長的大好局面。貫徹科學(xué)發(fā)展觀,建立和諧醫(yī)院,作為醫(yī)院內(nèi)審部門,最根本的一條是全面履行審計(jì)職責(zé),提高審計(jì)監(jiān)督能力,說到底就是在審計(jì)工作中要嚴(yán)要求、高標(biāo)準(zhǔn),確保審計(jì)質(zhì)量。審計(jì)質(zhì)量是審計(jì)工作的生命線,提高審計(jì)質(zhì)量為也是審計(jì)服務(wù)構(gòu)建和諧社醫(yī)院、體現(xiàn)服務(wù)水平的根本要求”。
為了確保審計(jì)質(zhì)量,市三院審計(jì)科多年來始終強(qiáng)化依法審計(jì)意識,牢固豎立依法審計(jì)、依法監(jiān)督、在工作中自覺遵守、嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)工作要求和審計(jì)程序,克服審計(jì)過程中的隨意性,做到審計(jì)程序合法、審計(jì)行為規(guī)范、審計(jì)問題定性準(zhǔn)確、審計(jì)結(jié)論客觀公正。
堅(jiān)持“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的審計(jì)思路,從醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)工作中心出發(fā),重點(diǎn)著眼于對加強(qiáng)各類資金管理能力、提高經(jīng)濟(jì)效益與社會效益等事項(xiàng)的審計(jì)并取得了顯著的效益。例如醫(yī)院在煤炭采購上,開始由一家公司獨(dú)家供貨,無審計(jì)人員參與,造成質(zhì)量不穩(wěn)定、價(jià)格不透明,當(dāng)由審計(jì)參與后,根據(jù)事前、事中、事后的審計(jì)跟蹤,單這一項(xiàng)就為我院節(jié)約了數(shù)萬元資金。
印刷品方面,20xx年前印刷品支出一直居高不下,且?guī)齑娣e壓太多,有的能用幾十年。通過審計(jì)參與,進(jìn)行印刷品印制招標(biāo),從而大大降低了印刷品支出:20xx年印刷品審減率57.1%(個別品種審減率達(dá)86.3%);20xx年審減率25.1%;20xx年審減率23.2%。近年來審計(jì)科按照院領(lǐng)導(dǎo)“扎緊口袋”、“關(guān)口前移”
的要求,使審計(jì)工作做到“三個提前”:
一是位置提前
二是時間提前、
三是工作提前,實(shí)行事前審計(jì)、事中審計(jì)、事后審計(jì)的全過程審計(jì),對需要審計(jì)的費(fèi)用支出活動都提前介入,以確保醫(yī)院資金的使用安全和使用效果。
規(guī)范了物資采購程序和采購行為,參與了醫(yī)院的材料設(shè)備采購、零星維修基建工程等招標(biāo)比價(jià)或跟蹤詢價(jià)活動,審計(jì)工作進(jìn)一步加強(qiáng),審計(jì)的項(xiàng)目、范圍不斷拓寬,在厲行節(jié)約方面取得了明顯效果。從20xx年到目前參與招標(biāo)比價(jià)工作44次,參與議價(jià)采購物品43批次,涉及60多個供應(yīng)商,完成專項(xiàng)項(xiàng)目審計(jì)119項(xiàng),接審各種物資采購、基建維修等總額183.77萬元,在總務(wù)和財(cái)務(wù)等部門的通力合作下,審減金額18.16萬元,審減幅度為9.88%,最高審減率達(dá)43.33%,為醫(yī)院節(jié)約了大量資金。
今天在社會主義市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展下,醫(yī)院作為一個服務(wù)的“窗口”行業(yè),要在激烈的市場競爭中求得生存和發(fā)展,必須建立優(yōu)質(zhì)、高效、低耗的科學(xué)管理模式,作為醫(yī)院管理機(jī)制重要環(huán)節(jié)的審計(jì)部門更應(yīng)起很大的作用。在市場經(jīng)濟(jì)條件下,醫(yī)院被推向市場,醫(yī)院的生存不再取決于上級主管部門的意志,而是取決于市場對醫(yī)院的接納程度,取決于醫(yī)院能否為患者提供優(yōu)質(zhì)、價(jià)廉的醫(yī)療服務(wù),市場決定著醫(yī)院的生存和發(fā)展。醫(yī)
院要開展正常的經(jīng)營活動,向廣大患者提供醫(yī)療服務(wù),必然會消耗一定的'人力、財(cái)力和物力,因此醫(yī)院的經(jīng)營過程也就是資源耗費(fèi)的過程,同時也是成本的形成過程。醫(yī)院之所以必須注意成本是因?yàn)槊吭黾右辉某杀静粌H會增加病人的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān),而且會減少醫(yī)院的收益,影響醫(yī)院的長期發(fā)展,成本問題解決不好,醫(yī)院的效益就沒有保障,競爭力也會變得低下。
因此,市三院內(nèi)審工作把醫(yī)療服務(wù)成本作為基本審計(jì),堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),及時發(fā)現(xiàn)成本管理中存在的主要問題、重大問題,找到損失浪費(fèi)的主要表現(xiàn)、癥結(jié)所在,做好綜合分析,針對存在的問題及其原因提出有效的解決辦法和建議,促進(jìn)醫(yī)院有效節(jié)約與合理利用資源,降低成本,從而大大提高了醫(yī)院經(jīng)濟(jì)效益與社會效益,為促進(jìn)醫(yī)院的和諧發(fā)展作出了重要貢獻(xiàn),為爭創(chuàng)“三甲”?漆t(yī)院提供有力保證。
醫(yī)院審計(jì)工作總結(jié)7
在院長的領(lǐng)導(dǎo)下,遵照《中華人民共和國審計(jì)條例》的規(guī)定,對醫(yī)院下列事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。
1、要求財(cái)務(wù)及有關(guān)部門及時提出財(cái)務(wù)計(jì)劃、預(yù)算、決算、會計(jì)報(bào)表,以及審計(jì)中所需要的'有關(guān)文件、資料。
2、檢交財(cái)務(wù)及有關(guān)部門帳薄、憑證、報(bào)表、資金和財(cái)產(chǎn)。查閱有關(guān)文件、資料,收集有關(guān)經(jīng)濟(jì)信息。
3、監(jiān)督醫(yī)院執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法紀(jì)、制度、參與醫(yī)院一切經(jīng)濟(jì)活動,財(cái)產(chǎn)物質(zhì)等問題的決策。審核各種經(jīng)濟(jì)合同的簽定,分析其數(shù)據(jù)的可行性及合規(guī)性,并監(jiān)督執(zhí)行。
4、對醫(yī)院資金財(cái)產(chǎn)的安全、完整以及各種內(nèi)部控制制度的健全有效進(jìn)行監(jiān)督檢查。
5、參與醫(yī)院召開的與審計(jì)業(yè)務(wù)有關(guān)的醫(yī)療、教育、科研、財(cái)務(wù)、勞資管理等業(yè)務(wù)會議。
6、提出改進(jìn)管理,提高效益,糾正處理違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)行為和失實(shí)帳目的意見。
7、報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后、通報(bào)違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)的案件,表揚(yáng)遵紀(jì)守法成績顯著的部門和個人。
8、對破壞阻撓審計(jì)工作及拒絕提供帳表和有關(guān)資料的,必要時經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可以采取封存帳冊,凍結(jié)資產(chǎn)等臨時措施和追究有關(guān)人員責(zé)任。
醫(yī)院審計(jì)工作總結(jié)8
20xx年上半年,醫(yī)院紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)科在院紀(jì)委、院黨委以及上級機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,緊緊圍繞醫(yī)院中心工作,認(rèn)真履行紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)、物價(jià)管理工作職責(zé),主要從以下方面開展了工作:
一、認(rèn)真落實(shí)了黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制,反腐*領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制進(jìn)一步確立。醫(yī)院召開黨風(fēng)廉政建設(shè)暨糾風(fēng)工作會議,分別與各支部書記、科室主任簽訂了黨風(fēng)廉政建設(shè)及反腐糾風(fēng)目標(biāo)責(zé)任書。按照“誰主管誰負(fù)責(zé)”的原則,將各項(xiàng)任務(wù)進(jìn)行了分解,融入到各科工作目標(biāo)中去,做到了廉政建設(shè)與業(yè)務(wù)工作同部署、同落實(shí)、同檢查、同考核。
二、廣泛開展反腐倡廉教育,筑牢思想防線。邀請棗莊市人民檢察院預(yù)防職務(wù)犯罪處蔡明處長舉辦預(yù)防職務(wù)犯罪專題報(bào)告會,組織部分中層干部、業(yè)務(wù)骨干、重點(diǎn)崗位人員20余人赴市檢察院接受警示教育;印發(fā)黨風(fēng)廉政建設(shè)及反腐倡廉相關(guān)學(xué)習(xí)材料;通過宣傳教育,進(jìn)一步增強(qiáng)了黨員干部特別是領(lǐng)導(dǎo)干部的廉政意識和加強(qiáng)廉政建設(shè)的自覺性。先后印發(fā)了“廉政風(fēng)險(xiǎn)防控”“醫(yī)藥購銷和醫(yī)療服務(wù)中腐、敗問題專項(xiàng)治理”“領(lǐng)導(dǎo)干部防止利益沖突”等實(shí)施方案。
三、發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督職能,努力從源頭上預(yù)防和治理腐*。進(jìn)一步完善有關(guān)審計(jì)工作的規(guī)章制度,搞好建章立制,規(guī)范審計(jì)工作行為。二月份聯(lián)系棗莊市審計(jì)局對吳院長進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。對每月的財(cái)務(wù)收支情況;績效工資發(fā)放情況;各種物資、藥品、設(shè)備采購、使用、財(cái)務(wù)結(jié)算情況;重大項(xiàng)目進(jìn)展情況進(jìn)行例行審計(jì)。
同時,按照年初工作計(jì)劃對全院各科室績效工資發(fā)放情況展開專項(xiàng)審計(jì)工作,及時發(fā)現(xiàn)問題糾正問題。實(shí)行對大件、大宗物資和設(shè)備招標(biāo)采購、人事聘任的全程監(jiān)督。做到發(fā)現(xiàn)一個問題,制定一項(xiàng)整改措施,提出一項(xiàng)合理化建議,從而監(jiān)督、檢查和預(yù)防職務(wù)犯罪的`發(fā)生,為醫(yī)院快速、健康、穩(wěn)定、和諧發(fā)展創(chuàng)造有利環(huán)境。
四、拓寬信訪渠道,加大投訴、舉報(bào)和案件查處力度。在院紀(jì)委的領(lǐng)導(dǎo)下,第一時間了解群眾的意見和建議,起到理順情緒,化解矛盾,統(tǒng)一思想,凝聚人心起的積極作用;認(rèn)真梳理和分析群眾來信來訪、投訴和舉報(bào),建立健全案件線索集中管理制度和集體排查機(jī)制,重要線索經(jīng)集體研究提出處理意見
對違紀(jì)情節(jié)較輕的同志,進(jìn)行談話提醒;對群眾有反映,經(jīng)初步核實(shí)后基本屬實(shí),但尚不構(gòu)成嚴(yán)重違紀(jì)行為的同志,進(jìn)行警示告誡;對受到失實(shí)舉報(bào)的同志,及時予以澄清,做到支持干事的,保護(hù)干事的,查處違紀(jì)的。
五、規(guī)范物價(jià)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),嚴(yán)格測算,嚴(yán)格執(zhí)行。自20xx年3月5日接受物價(jià)管理工作以來,嚴(yán)格按照省市兩級物價(jià)部門要求,規(guī)范我院醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)行為。積極做好日常物價(jià)管理、維護(hù)、審核、測算工作。對各科室新申報(bào)項(xiàng)目到物價(jià)局進(jìn)行臨時價(jià)格備案,及各類收費(fèi)項(xiàng)目認(rèn)證轉(zhuǎn)正。對目前醫(yī)院8類收費(fèi)項(xiàng)目進(jìn)行審核測算,逐步統(tǒng)一收費(fèi)編碼。
六、深化“三好一滿意”活動,按照“抓鞏固、抓提高、創(chuàng)品牌、出成效”的總體要求,以“以德治院、以情醫(yī)患”為特色品牌,進(jìn)一步強(qiáng)化品牌建設(shè),鑄造一流服務(wù)品牌、質(zhì)量品牌、制度品牌和文化品牌建設(shè)。
七、積極開展“優(yōu)化經(jīng)濟(jì)環(huán)境專項(xiàng)治理年活動”,對損害經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境的“亂檢查、亂收費(fèi)、亂處罰、亂攤派”行為進(jìn)行專項(xiàng)治理,進(jìn)一步規(guī)范醫(yī)療服務(wù)行為,凈化醫(yī)院經(jīng)濟(jì)環(huán)境。
八、繼續(xù)深化民主評議行風(fēng),民主評議醫(yī)院活動,完善就醫(yī)流程、便民設(shè)施,提高服務(wù)質(zhì)量,進(jìn)一步提高醫(yī)院社會美譽(yù)度,弘揚(yáng)醫(yī)院行風(fēng)建設(shè)成果。
醫(yī)院審計(jì)工作總結(jié)9
隨著醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)的發(fā)展,內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督已經(jīng)成為醫(yī)院進(jìn)行現(xiàn)代化管理的一種重要手段,并且由“經(jīng)濟(jì)監(jiān)督”向“經(jīng)濟(jì)控制”轉(zhuǎn)變,通過對醫(yī)院預(yù)算、內(nèi)控制度、專項(xiàng)資金、固定資產(chǎn)投資、基建項(xiàng)目等重要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的效益審計(jì),促進(jìn)醫(yī)院管理水平和經(jīng)濟(jì)效益的提高。近年來,市三院內(nèi)審工作緊緊圍繞醫(yī)院中心工作,科學(xué)整合審計(jì)資源,創(chuàng)新審計(jì)思路,有效拓展審計(jì)領(lǐng)域,做到管理與服務(wù)并重,以審計(jì)促社會效益、經(jīng)濟(jì)效益同步增長的大好局面。
貫徹科學(xué)發(fā)展觀,建立和諧醫(yī)院,作為醫(yī)院內(nèi)審部門,最根本的一條是全面履行審計(jì)職責(zé),提高審計(jì)監(jiān)督能力,說到底就是在審計(jì)工作中要嚴(yán)要求、高標(biāo)準(zhǔn),確保審計(jì)質(zhì)量。審計(jì)質(zhì)量是審計(jì)工作的生命線,提高審計(jì)質(zhì)量為也是審計(jì)服務(wù)構(gòu)建和諧社醫(yī)院、體現(xiàn)服務(wù)水平的根本要求”。
為了確保審計(jì)質(zhì)量,市三院審計(jì)科多年來始終強(qiáng)化依法審計(jì)意識,牢固豎立依法審計(jì)、依法監(jiān)督、在工作中自覺遵守、嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)工作要求和審計(jì)程序,克服審計(jì)過程中的隨意性,做到審計(jì)程序合法、審計(jì)行為規(guī)范、審計(jì)問題定性準(zhǔn)確、審計(jì)結(jié)論客觀公正。堅(jiān)持“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的審計(jì)思路,從醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)工作中心出發(fā),重點(diǎn)著眼于對加強(qiáng)各類資金管理能力、提高經(jīng)濟(jì)效益與社會效益等事項(xiàng)的審計(jì)并取得了顯著的效益。例如醫(yī)院在煤炭采購上,開始由一家公司供貨,無審計(jì)人員參與,造成質(zhì)量不穩(wěn)定、價(jià)格不透明,當(dāng)由審計(jì)參與后,根據(jù)事前、事中、事后的審計(jì)跟蹤,單這一項(xiàng)就為我院節(jié)約了數(shù)萬元資金。印刷品方面,xx年前印刷品支出一直居高不下,且?guī)齑娣e壓太多,有的能用幾十年。通過審計(jì)參與,進(jìn)行印刷品印制招標(biāo),從而大大降低了印刷品支出:xx年印刷品審減率57.1%(個別品種審減率達(dá)86.3%);xx年審減率25.1%;xx年審減率23.2%。
近年來審計(jì)科按照院領(lǐng)導(dǎo)“扎緊口袋”、“關(guān)口前移”的要求,使審計(jì)工作做到“三個提前”:
一是位置提前。
二是時間提前。
三是工作提前。
實(shí)行事前審計(jì)、事中審計(jì)、事后審計(jì)的全過程審計(jì),對需要審計(jì)的費(fèi)用支出活動都提前介入,以確保醫(yī)院資金的使用安全和使用效果。規(guī)范了物資采購程序和采購行為,參與了醫(yī)院的.材料設(shè)備采購、零星維修基建工程等招標(biāo)比價(jià)或跟蹤詢價(jià)活動,審計(jì)工作進(jìn)一步加強(qiáng),審計(jì)的項(xiàng)目、范圍不斷拓寬,在厲行節(jié)約方面取得了明顯效果。從xx年到目前參與招標(biāo)比價(jià)工作44次,參與議價(jià)采購物品43批次,涉及60多個供應(yīng)商,完成專項(xiàng)項(xiàng)目審計(jì)119項(xiàng),接審各種物資采購、基建維修等總額183.77萬元,在總務(wù)和財(cái)務(wù)等部門的通力合作下,審減金額18.16萬元,審減幅度為9.88%,審減率達(dá)43.33%,為醫(yī)院節(jié)約了大量資金。
今天在社會主義市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展下,醫(yī)院作為一個服務(wù)的“窗口”行業(yè),要在激烈的市場競爭中求得生存和發(fā)展,必須建立優(yōu)質(zhì)、高效、低耗的科學(xué)管理模式,作為醫(yī)院管理機(jī)制重要環(huán)節(jié)的審計(jì)部門更應(yīng)起很大的作用。在市場經(jīng)濟(jì)條件下,醫(yī)院被推向市場,醫(yī)院的生存不再取決于上級主管部門的意志,而是取決于市場對醫(yī)院的接納程度,取決于醫(yī)院能否為患者提供優(yōu)質(zhì)、價(jià)廉的醫(yī)療服務(wù),市場決定著醫(yī)院的生存和發(fā)展。醫(yī)院要開展正常的經(jīng)營活動,向廣大患者提供醫(yī)療服務(wù),必然會消耗一定的人力、財(cái)力和物力,因此醫(yī)院的經(jīng)營過程也就是資源耗費(fèi)的過程,同時也是成本的形成過程。醫(yī)院之所以必須注意成本是因?yàn)槊吭黾右辉某杀静粌H會增加病人的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān),而且會減少醫(yī)院的收益,影響醫(yī)院的長期發(fā)展,成本問題解決不好,醫(yī)院的效益就沒有保障,競爭力也會變得低下。因此,市三院內(nèi)審工作把醫(yī)療服務(wù)成本作為基本審計(jì),堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),及時發(fā)現(xiàn)成本管理中存在的主要問題、重大問題,找到損失浪費(fèi)的主要表現(xiàn)、癥結(jié)所在,做好綜合分析,針對存在的問題及其原因提出有效的解決辦法和建議,促進(jìn)醫(yī)院有效節(jié)約與合理利用資源,降低成本,從而大大提高了醫(yī)院經(jīng)濟(jì)效益與社會效益,為促進(jìn)醫(yī)院的和諧發(fā)展作出了重要貢獻(xiàn),為爭創(chuàng)“三甲”?漆t(yī)院提供有力保證。
醫(yī)院審計(jì)工作總結(jié)10
一、本月工作總結(jié)
1、黨風(fēng)廉政建設(shè)
1)按照《廉政風(fēng)險(xiǎn)防控制度》針對新進(jìn)職工、新任干部、轉(zhuǎn)崗干部做好風(fēng)險(xiǎn)防控,做到100%全覆蓋。
2)“清廉醫(yī)院”更新16篇內(nèi)容發(fā)布并推送全院職工,閱讀量達(dá)1328余人次。
3)配合科室負(fù)責(zé)人完成2位轉(zhuǎn)崗、新任及重點(diǎn)崗位中層干部的談心談話工作。
2、行業(yè)糾風(fēng)工作
1)10月份組織正風(fēng)肅紀(jì)專項(xiàng)檢查活動4次。
2)完成10月份院長接待日的工作安排與配合,包括預(yù)告、場所安排、人員提醒及資料整理。
3)已完成10月份醫(yī)德醫(yī)風(fēng)大查房,患者及家屬對我院醫(yī)德醫(yī)風(fēng)總體滿意度較好。
4)配合科室負(fù)責(zé)人做好10月份住院病人、門診病人、出院病人的回訪工作。針對結(jié)果查擺問題,重點(diǎn)進(jìn)行整改并跟蹤隨訪,督促科室完成整改。
5)10月份拒收紅包1人次,共計(jì)500元,收到病人家屬錦旗2人次。對以上人員進(jìn)行通報(bào)表揚(yáng)。
6)配合黨辦、科室主任我院20xx年度10月份萬人雙評議活動日常評議工作。
7)10月開展醫(yī)院各科室、病區(qū)醫(yī)療“九不準(zhǔn)”抽查三次。
8)10月份配合科室負(fù)責(zé)人完成第三季度公立醫(yī)院績效考核檢查。
3.醫(yī)德考評建設(shè)
1)完成10月份各科室、病區(qū)人員的醫(yī)德考評工作。
4、投訴管理工作
1)繼續(xù)宣貫首訴負(fù)責(zé)制及投訴接待流程、技巧。
2)每周一次進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)巡查及投訴箱檢查、醫(yī)藥購銷領(lǐng)域不良記錄查詢,配合市局做好每日一次的“糾風(fēng)在線”巡查工作與我院微信服務(wù)號與醫(yī)院網(wǎng)站的投訴平臺管理,做到及時反饋、及時處理。
5、陽光工程建設(shè)
積極配合做好陽光工作建設(shè)(信訪、用藥、招標(biāo)、采購、人事)等,參與招標(biāo)工作6次,工程驗(yàn)收7次,20xx年總務(wù)食堂換購詢價(jià)2次。
6、內(nèi)部審計(jì)
1)完成xx個合同的會簽工作
2)完成對收費(fèi)處收費(fèi)員、設(shè)備倉庫、總務(wù)倉庫、藥房等的定期盤點(diǎn)工作。
3)完成20xx年1月-9月的預(yù)繳款核對審計(jì)工作并完成報(bào)告
4)完成辦公用房專項(xiàng)督查的填報(bào)工作。
7、其他工作
1)參加市衛(wèi)計(jì)委紀(jì)檢組組織的20xx年衛(wèi)生系統(tǒng)紀(jì)檢監(jiān)察干部業(yè)務(wù)培訓(xùn)會。
2)配合醫(yī)務(wù)科做好“最多跑一次”信息聯(lián)絡(luò)員工作,并在國家衛(wèi)生統(tǒng)計(jì)信息網(wǎng)絡(luò)直報(bào)系統(tǒng)平臺上完成每周數(shù)據(jù)上報(bào)工作。
3)匯總各科室、病區(qū)拒收紅包、回扣等信息,并按時向市級公辦醫(yī)院管理中心監(jiān)察室報(bào)送我院《10月份拒收紅包、回扣情況匯總表》。
二、下月工作要點(diǎn)
1、黨風(fēng)廉政建設(shè)
1)配合科室主任繼續(xù)向全院職工發(fā)送“醫(yī)療行業(yè)九不準(zhǔn)”和廉政短信。
2)繼續(xù)更新內(nèi)網(wǎng)OA“清廉七醫(yī)”版塊。
2、行業(yè)糾風(fēng)工作
1)繼續(xù)配合科室做好11月份正風(fēng)肅紀(jì)檢查工作。
2)做好20xx年11月份院長接待日的工作安排與配合,包括預(yù)告、場所安排、人員提醒及后期資料整理。
3)做好20xx年11月份的醫(yī)德醫(yī)風(fēng)大查房工作、出院病人滿意度抽查工作、門診及住院病人(家屬)滿意度測評工作。
4)按時向市級公辦醫(yī)院管理中心報(bào)送我院《11月份拒收紅包、回扣情況匯總表》。
3、醫(yī)德考評建設(shè)
根據(jù)醫(yī)德考評管理辦法及相關(guān)通知要求,完善醫(yī)德檔案建設(shè),修訂醫(yī)德考評實(shí)施方案,重點(diǎn)在于制度的落實(shí)與完善、常態(tài)化。完成20xx年11月份各科室、各病區(qū)人員醫(yī)德考評工作。
4、投訴管理工作
1)繼續(xù)深入宣貫首訴負(fù)責(zé)制。
2)每周一次進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)巡查及投訴箱檢查、醫(yī)藥購銷領(lǐng)域不良記錄的查詢,配合市局做好每日一次的溫州“糾風(fēng)在線”巡查工作與我院微信服務(wù)號與醫(yī)院網(wǎng)站的投訴平臺管理工作。
5、陽光工程建設(shè)
繼續(xù)配合做好陽光工作建設(shè)(信訪、用藥、招標(biāo)、采購、人事)等。
7、內(nèi)部審計(jì)
1)繼續(xù)完成本月的相關(guān)合同的'審計(jì)會簽工作。
2)繼續(xù)完成對收費(fèi)處收費(fèi)員、設(shè)備倉庫、總務(wù)倉庫、藥房等的定期盤點(diǎn)工作。
3)不定期抽查收費(fèi)處收費(fèi)員、保衛(wèi)科等現(xiàn)金盤點(diǎn)。
4)完成監(jiān)督巡查回頭看的部分抽查工作
5)完成多普勒超聲診斷儀的設(shè)備運(yùn)營審計(jì)工作。
7、其他工作
1)繼續(xù)配合醫(yī)務(wù)科完成“最多跑一次”數(shù)據(jù)上報(bào)及其他工作。
2)開展考勤記錄專項(xiàng)督查與醫(yī)療“九不準(zhǔn)”專項(xiàng)督查。
3)認(rèn)真完成上級領(lǐng)導(dǎo)交給的其他各項(xiàng)任務(wù)。
醫(yī)院審計(jì)工作總結(jié)11
醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)隨著醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)的發(fā)展,內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督已經(jīng)成為醫(yī)院進(jìn)行現(xiàn)代化管理的一種重要手段,并且由“經(jīng)濟(jì)監(jiān)督”向“經(jīng)濟(jì)控制”轉(zhuǎn)變,通過對醫(yī)院預(yù)算、內(nèi)控制度、專項(xiàng)資金、固定資產(chǎn)投資、基建項(xiàng)目等重要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的效益審計(jì),促進(jìn)醫(yī)院管理水平和經(jīng)濟(jì)效益的提高。近年來,市三院內(nèi)審工作緊緊圍繞醫(yī)院中心工作,科學(xué)整合審計(jì)資源,創(chuàng)新審計(jì)思路,有效拓展審計(jì)領(lǐng)域,做到管理與服務(wù)并重,以審計(jì)促社會效益、經(jīng)濟(jì)效益同步增長的大好局面。
貫徹科學(xué)發(fā)展觀,建立和諧醫(yī)院,作為醫(yī)院內(nèi)審部門,最根本的一條是全面履行審計(jì)職責(zé),提高審計(jì)監(jiān)督能力,說到底就是在審計(jì)工作中要嚴(yán)要求、高標(biāo)準(zhǔn),確保審計(jì)質(zhì)量。審計(jì)質(zhì)量是審計(jì)工作的生命線,提高審計(jì)質(zhì)量為也是審計(jì)服務(wù)構(gòu)建和諧社醫(yī)院、體現(xiàn)服務(wù)水平的根本要求”。
為了確保審計(jì)質(zhì)量,市三院審計(jì)科多年來始終強(qiáng)化依法審計(jì)意識,牢固豎立依法審計(jì)、依法監(jiān)督、在工作中自覺遵守、嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)工作要求和審計(jì)程序,克服審計(jì)過程中的隨意性,做到審計(jì)程序合法、審計(jì)行為規(guī)范、審計(jì)問題定性準(zhǔn)確、審計(jì)結(jié)論客觀公正。堅(jiān)持“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的審計(jì)思路,從醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)工作中心出發(fā),重點(diǎn)著眼于對加強(qiáng)各類資金管理能力、提高經(jīng)濟(jì)效益與社會效益等事項(xiàng)的審計(jì)并取得了顯著的效益。例如醫(yī)院在煤炭采購上,開始由一家公司獨(dú)家供貨,無審計(jì)人員參與,造成質(zhì)量不穩(wěn)定、價(jià)格不透明,當(dāng)由審計(jì)參與后,根據(jù)事前、事中、事后的審計(jì)跟蹤,單這一項(xiàng)就為我院節(jié)約了數(shù)萬元資金。印刷品方面,xx年前印刷品支出一直居高不下,且?guī)齑娣e壓太多,有的能用幾十年。通過審計(jì)參與,進(jìn)行印刷品印制招標(biāo),從而大大降低了印刷品支出:xx年印刷品審減率57.1%(個別品種審減率達(dá)86.3%);xx年審減率25.1%;xx年審減率23.2%。
近年來審計(jì)科按照院領(lǐng)導(dǎo)“扎緊口袋”、“關(guān)口前移”的要求,使審計(jì)工作做到“三個提前”:一是位置提前,二是時間提前、三是工作提前,實(shí)行事前審計(jì)、事中審計(jì)、事后審計(jì)的全過程審計(jì),對需要審計(jì)的費(fèi)用支出活動都提前介入,以確保醫(yī)院資金的使用安全和使用效果。規(guī)范了物資采購程序和采購行為,參與了醫(yī)院的材料設(shè)備采購、零星維修基建工程等招標(biāo)比價(jià)或跟蹤詢價(jià)活動,審計(jì)工作進(jìn)一步加強(qiáng),審計(jì)的項(xiàng)目、范圍不斷拓寬,在厲行節(jié)約方面取得了明顯效果。從xx年到目前參與招標(biāo)比價(jià)工作44次,參與議價(jià)采購物品43批次,涉及60多個供應(yīng)商,完成專項(xiàng)項(xiàng)目審計(jì)119項(xiàng),接審各種物資采購、基建維修等總額183.77萬元,在總務(wù)和財(cái)務(wù)等部門的通力合作下,審減金額18.16萬元,審減幅度為9.88%,最高審減率達(dá)43.33%,為醫(yī)院節(jié)約了大量資金。
今天在社會主義市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展下,醫(yī)院作為一個服務(wù)的“窗口”行業(yè),要在激烈的市場競爭中求得生存和發(fā)展,必須建立優(yōu)質(zhì)、高效、低耗的科學(xué)管理模式,作為醫(yī)院管理機(jī)制重要環(huán)節(jié)的審計(jì)部門更應(yīng)起很大的作用。在市場經(jīng)濟(jì)條件下,醫(yī)院被推向市場,醫(yī)院的生存不再取決于上級主管部門的意志,而是取決于市場對醫(yī)院的接納程度,取決于醫(yī)院能否為患者提供優(yōu)質(zhì)、價(jià)廉的醫(yī)療服務(wù),市場決定著醫(yī)院的生存和發(fā)展。醫(yī)院要開展正常的經(jīng)營活動,向廣大患者提供醫(yī)療服務(wù),必然會消耗一定的'人力、財(cái)力和物力,因此醫(yī)院的經(jīng)營過程也就是資源耗費(fèi)的過程,同時也是成本的形成過程。醫(yī)院之所以必須注意成本是因?yàn)槊吭黾右辉某杀静粌H會增加病人的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān),而且會減少醫(yī)院的收益,影響醫(yī)院的長期發(fā)展,成本問題解決不好,醫(yī)院的效益就沒有保障,競爭力也會變得低下。因此,市三院內(nèi)審工作把醫(yī)療服務(wù)成本作為基本審計(jì),堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),及時發(fā)現(xiàn)成本管理中存在的主要問題、重大問題,找到損失浪費(fèi)的主要表現(xiàn)、癥結(jié)所在,做好綜合分析,針對存在的問題及其原因提出有效的解決辦法和建議,促進(jìn)醫(yī)院有效節(jié)約與合理利用資源,降低成本,從而大大提高了醫(yī)院經(jīng)濟(jì)效益與社會效益,為促進(jìn)醫(yī)院的和諧發(fā)展作出了重要貢獻(xiàn),為爭創(chuàng)“三甲”?漆t(yī)院提供有力保證。醫(yī)院審計(jì)工作總結(jié)范本
醫(yī)院審計(jì)工作總結(jié)12
20xx年,我們認(rèn)真努力工作,雖然取得了較好的工作成績,但是與醫(yī)院的要求,與職工群眾的希望相比,還是需要繼續(xù)努力和提高。今后,我們要繼續(xù)加強(qiáng)學(xué)習(xí),深化管理,掌握做好審計(jì)工作必備的知識與技能;加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè),全面提升審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì);努力開拓創(chuàng)新,拓寬審計(jì)領(lǐng)域,充分發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)督服務(wù)職能,把各項(xiàng)審計(jì)工作提高到一個新的水平,為醫(yī)院健康持續(xù)發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
20xx年,醫(yī)院紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)科在院紀(jì)委、院黨委以及上級機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,緊緊圍繞醫(yī)院中心工作,認(rèn)真履行紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)、物價(jià)管理工作職責(zé),主要從以下方面開展了工作:
一、認(rèn)真落實(shí)了黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制,反腐敗領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制進(jìn)一步確立
醫(yī)院召開黨風(fēng)廉政建設(shè)暨糾風(fēng)工作會議,分別與各支部書記、科室主任簽訂了黨風(fēng)廉政建設(shè)及反腐糾風(fēng)目標(biāo)責(zé)任書。按照“誰主管誰負(fù)責(zé)”的原則,將各項(xiàng)任務(wù)進(jìn)行了分解,融入到各科工作目標(biāo)中去,做到了廉政建設(shè)與業(yè)務(wù)工作同部署、同落實(shí)、同檢查、同考核。
二、廣泛開展反腐倡廉教育,筑牢思想防線
邀請xx市人民檢察院預(yù)防職務(wù)犯罪處蔡處長舉辦預(yù)防職務(wù)犯罪專題報(bào)告會,組織部分中層干部、業(yè)務(wù)骨干、重點(diǎn)崗位人員20余人赴市檢察院接受警示教育;印發(fā)黨風(fēng)廉政建設(shè)及反腐倡廉相關(guān)學(xué)習(xí)材料;通過宣傳教育,進(jìn)一步增強(qiáng)了黨員干部特別是領(lǐng)導(dǎo)干部的廉政意識和加強(qiáng)廉政建設(shè)的'自覺性。先后印發(fā)了“廉政風(fēng)險(xiǎn)防控”“醫(yī)藥購銷和醫(yī)療服務(wù)中腐、敗問題專項(xiàng)治理”“領(lǐng)導(dǎo)干部防止利益沖突”等實(shí)施方案。
三、發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督職能,努力從源頭上預(yù)防和治理腐敗
進(jìn)一步完善有關(guān)審計(jì)工作的規(guī)章制度,搞好建章立制,規(guī)范審計(jì)工作行為。二月份聯(lián)系xx市審計(jì)局對吳院長進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。對每月的財(cái)務(wù)收支情況;績效工資發(fā)放情況;各種物資、藥品、設(shè)備采購、使用、財(cái)務(wù)結(jié)算情況;重大項(xiàng)目進(jìn)展情況進(jìn)行例行審計(jì)。同時,按照年初工作計(jì)劃對全院各科室績效工資發(fā)放情況展開專項(xiàng)審計(jì)工作,及時發(fā)現(xiàn)問題糾正問題。實(shí)行對大件、大宗物資和設(shè)備招標(biāo)采購、人事聘任的全程監(jiān)督。做到發(fā)現(xiàn)一個問題,制定一項(xiàng)整改措施,提出一項(xiàng)合理化建議,從而監(jiān)督、檢查和預(yù)防職務(wù)犯罪的發(fā)生,為醫(yī)院快速、健康、穩(wěn)定、和諧發(fā)展創(chuàng)造有利環(huán)境。
四、拓寬信訪渠道,加大投訴、舉報(bào)和案件查處力度
在院紀(jì)委的領(lǐng)導(dǎo)下,第一時間了解群眾的意見和建議,起到理順情緒,化解矛盾,統(tǒng)一思想,凝聚人心起的積極作用;認(rèn)真梳理和分析群眾來信來訪、投訴和舉報(bào),建立健全案件線索集中管理制度和集體排查機(jī)制,重要線索經(jīng)集體研究提出處理意見,對違紀(jì)情節(jié)較輕的同志,進(jìn)行談話提醒;對群眾有反映,經(jīng)初步核實(shí)后基本屬實(shí),但尚不構(gòu)成嚴(yán)重違紀(jì)行為的同志,進(jìn)行警示告誡;對受到失實(shí)舉報(bào)的同志,及時予以澄清,做到支持干事的,保護(hù)干事的,查處違紀(jì)的。
五、規(guī)范物價(jià)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),嚴(yán)格測算,嚴(yán)格執(zhí)行
自20xx年xx月xx日接受物價(jià)管理工作以來,嚴(yán)格按照省市兩級物價(jià)部門要求,規(guī)范我院醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)行為。積極做好日常物價(jià)管理、維護(hù)、審核、測算工作。對各科室新申報(bào)項(xiàng)目到物價(jià)局進(jìn)行臨時價(jià)格備案,及各類收費(fèi)項(xiàng)目認(rèn)證轉(zhuǎn)正。對目前醫(yī)院9類收費(fèi)項(xiàng)目進(jìn)行審核測算,逐步統(tǒng)一收費(fèi)編碼。
六、深化“三好一滿意”活動
按照“抓鞏固、抓提高、創(chuàng)品牌、出成效”的總體要求,以“以德治院、以情醫(yī)患”為特色品牌,進(jìn)一步強(qiáng)化品牌建設(shè),鑄造一流服務(wù)品牌、質(zhì)量品牌、制度品牌和文化品牌建設(shè)。
七、積極開展“優(yōu)化經(jīng)濟(jì)環(huán)境專項(xiàng)治理年活動”
對損害經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境的“亂檢查、亂收費(fèi)、亂處罰、亂攤派”行為進(jìn)行專項(xiàng)治理,進(jìn)一步規(guī)范醫(yī)療服務(wù)行為,凈化醫(yī)院經(jīng)濟(jì)環(huán)境。
八、繼續(xù)深化民主評議行風(fēng)
民主評議醫(yī)院活動,完善就醫(yī)流程、便民設(shè)施,提高服務(wù)質(zhì)量,進(jìn)一步提高醫(yī)院社會美譽(yù)度,弘揚(yáng)醫(yī)院行風(fēng)建設(shè)成果。
醫(yī)院審計(jì)工作總結(jié)13
醫(yī)院內(nèi)審工作從為患者提供優(yōu)質(zhì)高效的醫(yī)療服務(wù)出發(fā),認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé),重點(diǎn)做好“五個加強(qiáng)”,從而提高醫(yī)院資金管理能力、經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。
一、加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)
為了提高醫(yī)院經(jīng)費(fèi)的使用效益,內(nèi)部審計(jì)要推行規(guī)范化的合同管理辦法,嚴(yán)格合同的事前、事中和事后的監(jiān)督和管理,實(shí)施物質(zhì)采購和基建工程的公開招投標(biāo)辦法。儀器設(shè)備、基建維修、大宗物資應(yīng)有專業(yè)人員負(fù)責(zé)實(shí)施,職能分工,責(zé)權(quán)明晰,強(qiáng)化采購的'透明度,提升比價(jià)效應(yīng),從而增強(qiáng)經(jīng)費(fèi)使用的效率。
二、加強(qiáng)基建工程審計(jì)
嚴(yán)格基建、維修工程審計(jì)是醫(yī)院內(nèi)審工作的重點(diǎn)內(nèi)容之一。在具體操作中,應(yīng)狠抓重點(diǎn)環(huán)節(jié)審計(jì),把握關(guān)鍵點(diǎn),對大型項(xiàng)目實(shí)施全過程跟蹤審計(jì);重點(diǎn)審計(jì)“中標(biāo)書”的范圍、質(zhì)量、違約責(zé)任、價(jià)格等事項(xiàng)是否合理;對合同執(zhí)行結(jié)果進(jìn)行監(jiān)督控制,堅(jiān)決做到?jīng)]有合同的項(xiàng)目,財(cái)務(wù)不付款;沒有審計(jì)意見,財(cái)務(wù)不付工程余款;運(yùn)用計(jì)算機(jī)軟件開展基建維修工程審計(jì),確保審計(jì)結(jié)果更加標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范;從現(xiàn)場實(shí)地勘察、維修項(xiàng)目登記、工程完工后項(xiàng)目核實(shí)與驗(yàn)收、出具內(nèi)審報(bào)告并移交財(cái)務(wù)做賬務(wù)處理,一切均嚴(yán)格遵照審計(jì)制度要求執(zhí)行。
三、加強(qiáng)內(nèi)控執(zhí)行審計(jì)
醫(yī)院內(nèi)審要根據(jù)國家衛(wèi)生部制定的《醫(yī)療機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)會計(jì)內(nèi)部控制制度的規(guī)定》加大對重點(diǎn)部門各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作環(huán)節(jié)的審計(jì)力度,如對體檢中心的運(yùn)行程序及經(jīng)管辦獎金核算實(shí)施專項(xiàng)審計(jì);對計(jì)財(cái)、總務(wù)、藥劑、器械等科室內(nèi)控制度的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤審計(jì);對各臨床、醫(yī)技科室的收費(fèi)情況進(jìn)行全面審計(jì)。
四、加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)物資的`審計(jì)
醫(yī)院應(yīng)成立有審計(jì)、計(jì)財(cái)、器械、藥劑、總務(wù)等多部門組成的財(cái)務(wù)檢查小組,專門負(fù)責(zé)對醫(yī)院各部門所屬財(cái)產(chǎn)物資購進(jìn)、保管、使用情況進(jìn)行定期檢查。內(nèi)部審計(jì)應(yīng)根據(jù)政府招標(biāo)采購制度,對庫存物資定期盤點(diǎn),審計(jì)其是否做到帳帳相符、帳物相符;有無財(cái)產(chǎn)物資的浪費(fèi)和損失現(xiàn)象;審計(jì)醫(yī)療設(shè)備購置是否能根據(jù)所購醫(yī)療設(shè)備價(jià)值實(shí)行相應(yīng)的報(bào)批程序和采購方法,是否建立完善的三帳一卡等;審計(jì)藥品、醫(yī)用耗材的購進(jìn)是否合規(guī);審計(jì)辦公用品、汽車維修、汽油等是否能嚴(yán)格按要求實(shí)行政府集中招標(biāo)采購,以上財(cái)產(chǎn)物資是否能及時辦理出入庫手續(xù)等。上述審計(jì)工作的開展,保證醫(yī)院各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資處于可控、有序、安全、完整的運(yùn)行狀態(tài)。
五、加強(qiáng)物價(jià)收費(fèi)審計(jì)
醫(yī)院的物價(jià)管理是諸多管理工作的重要組成部分,這項(xiàng)工作直接關(guān)系著國家政策法律的貫徹實(shí)施,關(guān)系到廣大人民群眾的切身利益,對于提高醫(yī)院醫(yī)療服務(wù)具有重要意義。為嚴(yán)格醫(yī)院的物價(jià)管理,切實(shí)維護(hù)醫(yī)院、患者的合法權(quán)益,醫(yī)院內(nèi)審要按照《內(nèi)蒙古自治區(qū)醫(yī)療服務(wù)項(xiàng)目價(jià)格》的規(guī)定,通過結(jié)合運(yùn)行病歷、住院病歷,對住院患者的各項(xiàng)費(fèi)用進(jìn)行定期審查、核對,確保各科室收費(fèi)行為規(guī)范,無分解收費(fèi)、比照項(xiàng)目收費(fèi)和重復(fù)收費(fèi)。并且積極配合各級物價(jià)部門對醫(yī)院醫(yī)療收費(fèi)情況的檢查,對檢查中發(fā)現(xiàn)的不足之處及時進(jìn)行整改。在門診大廳、各病區(qū)公開收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),設(shè)立物價(jià)查詢臺,積極實(shí)行“住院患者一日清單制”,力爭使患者能明明白白看玻
醫(yī)院內(nèi)審?fù)ㄟ^這些細(xì)致、科學(xué)的審計(jì)達(dá)到合理控制醫(yī)院運(yùn)行成本,減少不必要開支,提高實(shí)際效益,從而達(dá)到提供平價(jià)優(yōu)質(zhì)的醫(yī)療服務(wù)的根本目的。
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