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材料會計工作計劃
日子在彈指一揮間就毫無聲息的流逝,很快就要開展新的工作了,做好計劃,讓自己成為更有競爭力的人吧。什么樣的計劃才是有效的呢?以下是小編為大家整理的材料會計工作計劃,供大家參考借鑒,希望可以幫助到有需要的朋友。
材料會計工作計劃1
一、工作目標(biāo)
。ㄒ唬┳龅綍嬞~務(wù)處理正確無誤,自己責(zé)任下的會計科目無異常情況。
。ǘ└矣谕黄谱约海淖儸F(xiàn)在不好的工作方法,在做的過程中更多的去想,提高自己的主動能力,每次進(jìn)步一點(diǎn)。
二、工作改進(jìn)方面
(一)賬務(wù)處理,憑證處理過程中,慢點(diǎn)做,憑證完成后再到核算項(xiàng)目明細(xì)中核對一遍。
。ǘ⿲τ谝恍⿻r間較長且未對賬的外購入庫單,每月除了做未勾稽和采購核對外,還應(yīng)該加強(qiáng)對這些后續(xù)的跟蹤。
。ㄈ⿲τ谕赓徣霂靻,審核慢點(diǎn),改變以前注重核對送貨單的單價和采購訂單單價的方式,同時也要注重入庫規(guī)格型號和供應(yīng)商的核對。
。ㄋ模⿲τ谝恍┕⿷(yīng)商有代的開票的供應(yīng)商的處理及其一些外購入庫單有異常處理情況的,及時和外帳材料會計溝通,讓他們及時了解。
。ㄎ澹┰谕瓿珊玫那闆r下,要更加注重細(xì)節(jié)方面,賬務(wù)處理摘要,盡量做到從摘要就能了解需要了解的相關(guān)信息,例如,標(biāo)明付款的起止時間,數(shù)量,是否代的開票以及多開少開票情況。
。┨岣咦约旱膶ぷ鞯闹鲃有,對于采購單價及時向采購相關(guān)人員了解單價是否有變化,盡量不要月末反審核改動訂單和單價,及時溝通避免不必要的麻煩,和采購人員做好供應(yīng)商的應(yīng)付賬款的'對賬工作,做到心中有數(shù),以及一些有異常情況的及時溝通解決。
。ㄆ撸﹫蟊矸矫,報表有異常的,及時查明原因,能改的就改正,不能改的就及時向領(lǐng)導(dǎo)說明情況,讓領(lǐng)導(dǎo)做到心中有數(shù)。
。ò耍⿲τ谝恍┢綍r比較少處理的會計憑證,不要盲目的處理,應(yīng)該先查查以前帳套的處理情況,如以前無相關(guān)處理的,向主辦會計請教處理。
。ň牛┖筒少徣藛T做好供應(yīng)商的應(yīng)付賬款的對賬工作,做到心中有數(shù),以及一些有異常情況的及時溝通解決。
(十)學(xué)習(xí),立足本崗位的同時,空閑時間可以學(xué)習(xí)了解其他的崗位方面的知識,由于身處管理材料會計位置,對一些涉稅問題不太了解,在新的一年中希望提高自己稅務(wù)方面的知識,在每個階段都給自己訂下一個提高自己的學(xué)習(xí)目標(biāo),分階段提升自己。
材料會計工作計劃2
(一)認(rèn)真遵守國家財務(wù)政策、法規(guī)、制度。
(二)按記帳規(guī)則結(jié)算、記帳,做到數(shù)字準(zhǔn)確、上報及時。
(三)負(fù)責(zé)外調(diào)材料的劃價及積壓物資的調(diào)整。
(四)接受各單位材料計劃要有記錄,要整理存檔,匯總各項(xiàng)材料的`需用量要注明需用時間,建立需用量臺帳;要掌握資源及平衡情況,及時提報缺口材料計劃的申請計劃表,并提供和注明各項(xiàng)技術(shù)要求;整個工程的材料計劃要求一個星期內(nèi),零星及增補(bǔ)、變更材料要在兩天內(nèi)做好以上工作,并立即向科長書面匯報有關(guān)情況。
(五)填寫到貨物資的驗(yàn)收單,要詳細(xì)檢查合同號、名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、單價、總價是否相符;里程表、磅碼單、檢尺單、合格證、質(zhì)量證明書、托運(yùn)單、保險單、收貨條等憑據(jù)是否齊全,并與庫房聯(lián)系核對驗(yàn)收情況,有問題拒付款,同時馬上與供貨方聯(lián)系解決,貨物未到,不能付款。只有各項(xiàng)指標(biāo)驗(yàn)收全部合格后,方能填制驗(yàn)收單據(jù),報帳付款。
(六)根據(jù)工程項(xiàng)目的材料計劃,按工程進(jìn)度,限額開單發(fā)料;若需要計劃變更、代用要經(jīng)技術(shù)部門及工程主管人員簽字認(rèn)可。除基建工程項(xiàng)目領(lǐng)料外,其他不論生產(chǎn)、維修,單位和個人調(diào)撥材料,都必須經(jīng)科長審批簽字;基建內(nèi)部領(lǐng)料,需經(jīng)處長簽字。
(七)每月26日至次月3日,將庫房報來的驗(yàn)收單、領(lǐng)料單、調(diào)撥單等單據(jù)輸入到計算機(jī)中,并統(tǒng)計材料收入、消費(fèi)及庫存情況報表,上報學(xué)校財務(wù)。各項(xiàng)統(tǒng)計報表要在每月3日前報出,數(shù)字要準(zhǔn)確,時間要及時,統(tǒng)計報表要留底存檔。每月10前,將上月財務(wù)報表及時報到學(xué)校財務(wù)科及供應(yīng)科長。
(八)使用計算機(jī)建立各項(xiàng)單項(xiàng)工程材料消耗臺帳及庫存動態(tài)表,單項(xiàng)工程竣工后,要及時統(tǒng)計、打印出該項(xiàng)工程的材料消耗情況表,報預(yù)算科;庫存動態(tài)表每月5日前報給供應(yīng)科長、庫房。
(九)完成處、科領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他臨時性工作。
材料會計工作計劃3
一、工作目標(biāo)
。ㄒ唬┳龅綍嬞~務(wù)處理正確無誤,自己責(zé)任下的會計科目無異常情況。
(二)敢于突破自己,改變現(xiàn)在不好的工作方法,在做的過程中更多的去想,提高自己的主動能力,每次進(jìn)步一點(diǎn)。
二、工作改進(jìn)方面
。ㄒ唬┵~務(wù)處理,憑證處理過程中,慢點(diǎn)做,憑證完成后再到核算項(xiàng)目明細(xì)中核對一遍。
(二)對于一些時間較長且未對賬的外購入庫單,每月除了做未勾稽和采購核對外,還應(yīng)該加強(qiáng)對這些后續(xù)的跟蹤。
。ㄈ⿲τ谕赓徣霂靻,審核慢點(diǎn),改變以前注重核對送貨單的單價和采購訂單單價的方式,同時也要注重入庫規(guī)格型號和供應(yīng)商的核對。
。ㄋ模⿲τ谝恍┕⿷(yīng)商有代替開票的供應(yīng)商的處理及其一些外購入庫單有異常處理情況的,及時和外帳材料會計溝通,讓他們及時了解。
。ㄎ澹┰谕瓿珊玫那闆r下,要更加注重細(xì)節(jié)方面,賬務(wù)處理摘要,盡量做到從摘要就能了解需要了解的相關(guān)信息,例如,標(biāo)明付款的起止時間,數(shù)量,是否代替開票以及多開少開票情況。
。┨岣咦约旱膶ぷ鞯闹鲃有裕瑢τ诓少弳蝺r及時向采購相關(guān)人員了解單價是否有變化,盡量不要月末反審核改動訂單和單價,及時溝通避免不必要的麻煩,和采購人員做好供應(yīng)商的應(yīng)付賬款的對賬工作,做到心中有數(shù),以及一些有異常情況的及時溝通解決。
。ㄆ撸﹫蟊矸矫,報表有異常的,及時查明原因,能改的就改正,不能改的就及時向領(lǐng)導(dǎo)說明情況,讓領(lǐng)導(dǎo)做到心中有數(shù)。
。ò耍⿲τ谝恍┢綍r比較少處理的會計憑證,不要盲目的處理,應(yīng)該先查查以前帳套的處理情況,如以前無相關(guān)處理的,向主辦會計請教處理。
。ň牛┖筒少徣藛T做好供應(yīng)商的.應(yīng)付賬款的對賬工作,做到心中有數(shù),以及一些有異常情況的及時溝通解決。
。ㄊ╆P(guān)于學(xué)習(xí),立足本崗位的同時,空閑時間可以學(xué)習(xí)了解其他的崗位方面的知識,由于身處管理材料會計位置,對一些涉稅問題不太了解,在新的一年中希望提高自己稅務(wù)方面的知識,在每個階段都給自己訂下一個提高自己的學(xué)習(xí)目標(biāo),分階段提升自己。
材料會計工作計劃4
一、目前財務(wù)現(xiàn)狀
目前沒有固定財務(wù)人員,財務(wù)崗位不健全,核算監(jiān)控不完善,公司賬務(wù)未能及時處理,不能完整地反映和監(jiān)督公司的資產(chǎn),不能及時、可靠地提供公司經(jīng)營管理所需的財務(wù)信息,也不能及時、合理地進(jìn)行納稅申報。
二、財務(wù)工作計劃
1、力求會計核算信息化,提高工作質(zhì)量及效率
(1)確立財務(wù)核算軟件,項(xiàng)目還未建立財務(wù)軟件核算,如采用純手工核算,既不能保證財務(wù)核算的正確性,又增加財務(wù)人員的工作量并且效率很低,建議公司采用《用友財務(wù)軟件》進(jìn)行會計核算?紤]公司總部已購買用友軟件及相關(guān)模塊,分公司及項(xiàng)目部可以直接采用遠(yuǎn)程接入方式連接公司總部服務(wù)器,建立帳套,通過互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行賬務(wù)處理。遠(yuǎn)程接入方式可以大大降低財務(wù)核算成本,采用連接客戶端的方式間接訪問服務(wù)器,最大的保證了數(shù)據(jù)的安全性,項(xiàng)目財務(wù)數(shù)據(jù)及時傳達(dá)到公司總部。但遠(yuǎn)程接入也有其局限性,它通過互聯(lián)網(wǎng)連接服務(wù)器進(jìn)行賬務(wù)處理,容易受網(wǎng)速和電腦本身硬件的影響,導(dǎo)致賬務(wù)處理效率有所降低,軟件反應(yīng)靈敏度有所下降。如遇到不可預(yù)見的因素導(dǎo)致斷網(wǎng),則無法進(jìn)行賬務(wù)處理?傮w來說,遠(yuǎn)程接入方式的優(yōu)點(diǎn)大于其缺點(diǎn),建議公司采用。
。2)建好重點(diǎn)核算的會計科目,生產(chǎn)成本、制造費(fèi)用、庫存材料、應(yīng)付賬款等是本項(xiàng)目重點(diǎn)核算會計科目,需建立明細(xì)科目進(jìn)行輔助核算,月末合理分配制造費(fèi)用,這樣有利于項(xiàng)目全程跟蹤管理,準(zhǔn)確與供貨商結(jié)算,提高核算質(zhì)量。
。3)及時做好日常記賬工作,報送財務(wù)報表,計劃每月5日前將上月票據(jù)制單完畢,與出納核對現(xiàn)金及銀行存款是否相符,與關(guān)聯(lián)單位的會計核對清理往來明細(xì),對于應(yīng)收賬款要及時催收,未收回的逾期賬款要分析其原因,報告相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)決定后做賬務(wù)處理。每月10日前,根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核后的原始憑證及時結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益編制財務(wù)報表一式兩份,將財務(wù)報表送項(xiàng)目經(jīng)理審批后蓋上項(xiàng)目公章,一份報表項(xiàng)目存檔,一份報送總部備查(報表需附上往來科目客戶及供貨商余額)。報送報表后及時做好電算化財務(wù)數(shù)據(jù)的備份;按時打印裝訂會計憑證、賬冊并及時歸檔。
2、嚴(yán)格做好日常資金使用的計劃及審核工作
。1)資金計劃申請,每月15日前,收集項(xiàng)目各部門生產(chǎn)管理計劃申請進(jìn)行審核匯總,根據(jù)匯總資金需求量編制資金計劃申請表,經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理審批后向總部報送申請,并通過電話、網(wǎng)絡(luò)等通訊工具及時跟蹤總部審批情況。資金計劃申請表上注明資金使用時間、金額、事由以及其他需要說明的事項(xiàng)。
。2)建立對外付款程序,做好資金使用審核
、儋Y金使用審核工作計劃于每月15日前統(tǒng)一進(jìn)行。
、谛柰ㄟ^銀行轉(zhuǎn)賬的,首先要根據(jù)合同約定嚴(yán)格審查是否具備付款條件,重點(diǎn)審核付款時間、付款金額。涉及支付進(jìn)度款及尾款的,審核是否有相關(guān)支撐資料,如相關(guān)部門簽字認(rèn)可的進(jìn)度報告或驗(yàn)收資料,項(xiàng)目部門相關(guān)責(zé)任人簽收入庫的廠家送貨單、入庫單;開具的發(fā)票是否合法合規(guī);同時復(fù)核單證之間單價、數(shù)量、金額是否相符且計算無誤;最后通過審核達(dá)到付款條件的將資金審批表上報給項(xiàng)目經(jīng)理審批,將項(xiàng)目經(jīng)理審批通過的資金審批表統(tǒng)一遞交給出納準(zhǔn)備匯款。
、坌柰ㄟ^現(xiàn)金支付的,除審核前面
、谥兴龅馁Y料,若收款方為個人的需審核該個人的'有效證件,并要求其開具合規(guī)收據(jù),審核通過的將資料報送給項(xiàng)目經(jīng)理審批后遞交給出納安排付款。
。3)做好內(nèi)部費(fèi)用報銷審核工作
項(xiàng)目人員報銷費(fèi)用時,嚴(yán)格按公司的相關(guān)費(fèi)用報銷規(guī)定審核,對不符合規(guī)定的或者不按相關(guān)程序的一律不予辦理。
。4)明確付款時間,定期匯報資金使用情況
、儆媱澝吭15號至30號為付款時間,特殊情況除外。因工作需要臨時支出可提前預(yù)約,允許借支,及時結(jié)賬歸還。
、诿吭10日前,做好現(xiàn)金的盤點(diǎn),編制現(xiàn)金盤點(diǎn)表,對現(xiàn)金的盤盈及盤虧要備注說明,如果金額較大要及時匯報領(lǐng)導(dǎo)。
、勖恐芪宥ㄆ谙蚩偛繄笏唾Y金流向表(包括現(xiàn)金及銀行存款),對于金額較大的支出項(xiàng)目,做好相關(guān)備注說明。若遇臨時或突發(fā)事項(xiàng)未能在周五報送,應(yīng)于次周周一上班前報送。
3、認(rèn)真管理項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)合同。建立合同管理輔助表,設(shè)合同總目錄,對每份合同的信息(對方單位、合同金額、簽訂時間、付款條件、經(jīng)辦人)和履行狀況(付款金額、結(jié)算金額、發(fā)票金額)詳細(xì)記錄及時更新,做到備案可查,并每月底向項(xiàng)目經(jīng)理及總部報送最新《龍XXX項(xiàng)目合同執(zhí)行情況一覽表》。
4、參與庫存及固定資產(chǎn)的管理
。1)仔細(xì)查驗(yàn)前期已付材料款是否取得了發(fā)票,并及時索要。對于采購入庫單必須有相關(guān)人員驗(yàn)收和入庫,入庫單上需注明送貨單位,聯(lián)系電話等。對于不符合規(guī)定的票據(jù)及時聯(lián)系相關(guān)人員補(bǔ)辦手續(xù),編制庫存材料情況表,及時登記月材料出庫入庫臺賬,每月底與庫管人員盤點(diǎn)核對,做到帳實(shí)、帳帳相符。
(2)根據(jù)庫存材料情況表合理建議領(lǐng)導(dǎo)嚴(yán)格控制存貨庫存量。庫存只需保證正常生產(chǎn)經(jīng)營所需要的合理存貨儲備量,避免因庫存量過大,導(dǎo)致流動資金占用額高,給企業(yè)流動資金周轉(zhuǎn)帶來很大的困難。
(3)查驗(yàn)相關(guān)固定資產(chǎn)是否已經(jīng)入賬,有無發(fā)票,已入賬固定資產(chǎn)是否已計提折舊,及時建立固定資產(chǎn)臺賬。
5、保持與當(dāng)?shù)囟悇?wù)局溝通,掌握最新相關(guān)稅收政策。本項(xiàng)目在XXX新開展業(yè)務(wù),各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動均會涉及不同的納稅義務(wù),建議開展工作初期項(xiàng)目經(jīng)理帶領(lǐng)財務(wù)人員積極與當(dāng)?shù)囟悇?wù)局銜接溝通,充分了解當(dāng)?shù)氐南嚓P(guān)稅收政策,并與稅務(wù)局保持良好關(guān)系,在日后的正常生產(chǎn)建設(shè)中主動參與當(dāng)?shù)囟悇?wù)局的各項(xiàng)納稅培訓(xùn),在稅局要求時限內(nèi)及時向當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)申報納稅,將報稅資料存底備查,盡量做到合理節(jié)稅納稅,將項(xiàng)目稅務(wù)風(fēng)險降至最低。
6、保管好財務(wù)印章、票據(jù)。預(yù)留印鑒和銀行票據(jù)必須放入保險柜中保管,以確保其安全。相關(guān)財務(wù)印章要分開保管,建議由會計保管法人印鑒章,出納保管財務(wù)專用章。出納員應(yīng)對票據(jù)的申購、使用、作廢以及剩余情況進(jìn)行詳細(xì)登記,會計應(yīng)當(dāng)經(jīng)常性的進(jìn)行監(jiān)督檢查。
7、做好財務(wù)相關(guān)文件的上傳。下達(dá)對于公司總部新制定的各項(xiàng)與財務(wù)相關(guān)的規(guī)章制度,及時給項(xiàng)目部各部門傳閱并要求他們按照文件規(guī)范執(zhí)行;對于項(xiàng)目部制定的各項(xiàng)制度辦法等文件完整收集整理存檔外,及時向總部報備。
8、嚴(yán)格遵守公司外派財務(wù)人員的辦公管理公約,遵守保密要求,保持與總部工作聯(lián)系順暢
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