- 銀行運營主管工作計劃 推薦度：
- 相關(guān)推薦
銀行運營工作計劃
日子如同白駒過隙，不經(jīng)意間，我們又將迎來新的喜悅、新的收獲，來為今后的學(xué)習(xí)制定一份計劃。計劃怎么寫才不會流于形式呢？以下是小編為大家整理的銀行運營工作計劃，歡迎閱讀與收藏。
銀行運營工作計劃1
一、商業(yè)銀行績效考核中運用管理會計的意義
管理會計主要包括成本會計和會計管理控制體系兩部分內(nèi)容，是各類企業(yè)用于戰(zhàn)略發(fā)展與財務(wù)、業(yè)務(wù)統(tǒng)一管理的一種有效辦法，在商業(yè)銀行中也具有廣泛應(yīng)用。在商業(yè)銀行績效考核中運用管理會計具有重要意義，其主要表現(xiàn)在以下三方面：第一，管理會計能促進績效考核體系的更完善構(gòu)建。作為商業(yè)銀行系統(tǒng)工程內(nèi)容之一的績效考核，與商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)緊密相關(guān)，而管理會計應(yīng)用的加入能夠保證績效考核體系與商業(yè)銀行動態(tài)經(jīng)營管理目標(biāo)一致，可以從數(shù)據(jù)評價角度進行更科學(xué)系統(tǒng)的動態(tài)管理績效考核。第二，因為管理會計可以根據(jù)管理者的需求進行活動業(yè)績、信息處理、工作任務(wù)完成度情況等方面的評價，利用管理會計體系還能進行商業(yè)銀行財務(wù)管控、成本及投資決策，所以管理會計加入績效考核中可以更好的檢驗商業(yè)銀行的經(jīng)營效果與目標(biāo)完成度。價值最大化是商業(yè)銀行的經(jīng)營成果目標(biāo)，利用管理會計對商業(yè)銀行發(fā)展和成果進行管理，在績效考核方面參考銀行資本回收和利潤最大化目標(biāo)，制定更具代表性的核心利潤績效考核目標(biāo)，能夠更好的指引商業(yè)銀行經(jīng)濟資本的科學(xué)運用。第三，商業(yè)銀行在進行績效考核目標(biāo)制定時一般會參考經(jīng)濟增加值，在資本管理風(fēng)險和資金回報效率方面也會有一定要求，經(jīng)濟資本作為績效考核體系完善的重要內(nèi)容之一，需要管理會計數(shù)據(jù)對產(chǎn)品價格和資金調(diào)控等進行把握，才能實現(xiàn)經(jīng)營管理的根本目標(biāo)。所以，管理會計加入商業(yè)銀行績效考核中，對實現(xiàn)更好的經(jīng)營管理要求有重要意義。
二、商業(yè)銀行管理會計體系的作用及績效考核目的
(一)管理會計體系在商業(yè)銀行中的作用
管理會計體系作為內(nèi)部會計內(nèi)容，其在商業(yè)銀行中的重要作用是為內(nèi)部經(jīng)濟活動、發(fā)展規(guī)劃、銀行經(jīng)營現(xiàn)狀評價提供數(shù)據(jù)參考，對商業(yè)決策、管理目標(biāo)確立等方面都有重要作用，能夠更好的優(yōu)化人員配置、資源配置、綜合業(yè)務(wù)管理等活動，管理會計的應(yīng)用對商業(yè)銀行績效考核體系建設(shè)推進和經(jīng)營整體調(diào)控都有重要作用[1]。
(二)商業(yè)銀行績效考核目的
提高商業(yè)銀行內(nèi)部員工競爭意識和銀行綜合管理水平是商業(yè)銀行進行績效考核的主要目的，通過對銀行從上至下全體的工作目標(biāo)、績效指標(biāo)的考核，監(jiān)督內(nèi)部工作完成進度、完成情況，并結(jié)合績效考核結(jié)果能夠?qū)ι虡I(yè)銀行階段性經(jīng)營成果進行檢驗，也是商業(yè)銀行階段性發(fā)展理念的側(cè)面反映，善用績效考核，能夠提升商業(yè)銀行的核心競爭動力。
三、管理會計在商業(yè)銀行績效考核中的運用方法
將管理會計應(yīng)用于商業(yè)銀行績效考核中，能夠解決績效考核基本信息來源的問題，在優(yōu)化商業(yè)銀行產(chǎn)品定價、盈利分析、成本控制等方面均有作用。筆者根據(jù)商業(yè)銀行績效考核及管理會計應(yīng)用現(xiàn)狀，結(jié)合相關(guān)資料分析，匯總了以下管理會計在商業(yè)銀行績效考核中的應(yīng)用辦法。
(一)管理會計精細(xì)化促進績效考核水平提升
商業(yè)銀行績效考核的科學(xué)制定需要從產(chǎn)品成本角度進行，而產(chǎn)品成本的劃分則包括成本歸集和分配兩項內(nèi)容，以往在進行績效考核指標(biāo)制定中，經(jīng)常出現(xiàn)因為成本歸集和成本分配劃分失誤導(dǎo)致的績效考核指標(biāo)不科學(xué)，成本費用記錄錯漏、混亂時有發(fā)生，這就導(dǎo)致雖然銀行按照利益責(zé)任制進行績效考核劃分，但卻難以規(guī)范管理。管理會計的加入，可以實現(xiàn)商業(yè)銀行績效考核目標(biāo)的精細(xì)化制定。在成本計算時由財務(wù)中心通過管理會計綜合系統(tǒng)，以準(zhǔn)確會計數(shù)據(jù)進行成本分配和成本歸集的科學(xué)統(tǒng)計，銀行各個部門必須按照精細(xì)化管理會計制定的標(biāo)準(zhǔn)進行費用支出，對商業(yè)銀行經(jīng)營全過程實行更準(zhǔn)確的經(jīng)營業(yè)績把控，實現(xiàn)績效考核財務(wù)數(shù)據(jù)精確化，這更有利于實現(xiàn)商業(yè)銀行績效考核的高效合理運用[2]。
(二)管理會計數(shù)據(jù)確定績效考評中的產(chǎn)品利潤
對利潤的把控是商業(yè)銀行實現(xiàn)經(jīng)營發(fā)展和企業(yè)生存的關(guān)鍵，也是商業(yè)銀行進行員工績效考核的基本標(biāo)準(zhǔn)。但是部分商業(yè)銀行對員工的績效考核卻以銷售額來制定，而忽視實際利潤。這就造成員工的一種誤區(qū)，更關(guān)心銷售額而忽視實際利潤。從管理角度而言，這并不利于商業(yè)銀行的長遠(yuǎn)發(fā)展。管理會計的加入可以將企業(yè)產(chǎn)品成本從銷售額中剝離出來，按照稅金、人工支出、成本管理等單獨計算銷售利潤，這能更好的實現(xiàn)度計量產(chǎn)品企業(yè)經(jīng)營價值貢獻度的計算，商業(yè)銀行績效考評以產(chǎn)品純利潤計算，也更具有說服力，有利于商業(yè)銀行的健康長遠(yuǎn)發(fā)展。例如，銀行在利用管理會計進行績效考核優(yōu)化時，可以先健全信息化管理會計系統(tǒng)，將商業(yè)銀行內(nèi)部管理會計數(shù)據(jù)進行結(jié)構(gòu)優(yōu)化，再將信息化平臺上的人事管理和績效考核板塊進行關(guān)聯(lián)，利用信息化管理系統(tǒng)的管理會計數(shù)據(jù)分析，獲得更合理的產(chǎn)品利潤績效考核指標(biāo)，這樣能夠?qū)崿F(xiàn)績效管理更好的動態(tài)考核[3]。這一方法是廣大商業(yè)銀行可以借鑒的做法。
(三)管理會計與績效考核結(jié)合解決產(chǎn)品設(shè)計及定價等問題
在商業(yè)銀行經(jīng)營管理中，我國絕大多數(shù)商業(yè)銀行主要關(guān)注對于機構(gòu)的評價，而對產(chǎn)品設(shè)計、資源合理劃分等方面的關(guān)注度不高，這就導(dǎo)致績效考核方面對產(chǎn)品設(shè)計和定價的相關(guān)考核也是缺失的，長此以往并不利于商業(yè)銀行的'可持續(xù)發(fā)展。在解決績效考核促進商業(yè)銀行產(chǎn)品設(shè)計和定價合理性問題上，引入管理會計十分有效，可以利用管理會計的精細(xì)化數(shù)據(jù)給產(chǎn)品設(shè)計及定價提供依據(jù)，同時也給這部分的績效考核提供參考。例如，工商銀行就在其原有業(yè)績價值系統(tǒng)上增加了績效考核管理系統(tǒng)的開發(fā)，這一系統(tǒng)利用數(shù)據(jù)倉庫這一技術(shù)，對產(chǎn)品、部門業(yè)績、機構(gòu)利潤等全方位進行評價和核算，依托這一系統(tǒng)，工商銀行解決了不同網(wǎng)點和分行之間的金融產(chǎn)品價格不統(tǒng)一、風(fēng)險評價標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一、成本分?jǐn)偰：葐栴}，通過管理會計數(shù)據(jù)對產(chǎn)品合理定價、創(chuàng)新設(shè)計、風(fēng)險評定方面進行精細(xì)化指標(biāo)設(shè)定，充分提升了工商銀行績效考評的目標(biāo)性和精細(xì)化水平，對提升銀行內(nèi)部綜合管理的整體性、實現(xiàn)部門間多維度的競爭和績效考核都有極大激勵作用。
(四)平衡記分卡在績效考核中的運用
管理會計在商業(yè)銀行績效考核中的應(yīng)用還可以從平衡計分卡的使用角度進行研究。財務(wù)預(yù)算、盈利分析、績效考評、資產(chǎn)負(fù)債管理等都是商業(yè)銀行管理會計的內(nèi)涵，而平衡計分卡作為衡量企業(yè)成長、客戶積累、業(yè)務(wù)流程、財務(wù)指標(biāo)等方面的綜合考核模式，是一種將商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)與銀行日常發(fā)展全過程、人員工作狀態(tài)進行緊密聯(lián)系的工具，這一工具的使用需要管理會計內(nèi)容與績效考核緊密結(jié)合，商業(yè)銀行在績效考核優(yōu)化中，加入平衡計分卡管理評價方式，通過財務(wù)數(shù)據(jù)管理推動非財務(wù)指標(biāo)提升，驅(qū)動企業(yè)員工工作積極性，也能很好的實現(xiàn)商業(yè)銀行績效考核目標(biāo)。
四、結(jié)束語
綜上所述，管理會計在商業(yè)銀行的績效考核中具有重要作用，為績效考核提供精細(xì)化財務(wù)數(shù)據(jù)、科學(xué)績效考核指標(biāo)等方面的支持，借助管理會計與信息化內(nèi)部控制管理平臺的結(jié)合，能夠提高商業(yè)銀行績效考核指標(biāo)的準(zhǔn)確性和統(tǒng)一性，實現(xiàn)更好的績效考核效果，管理會計在商業(yè)銀行績效考核中的應(yīng)用仍需要不斷探索。
銀行運營工作計劃2
20xx年對我而言，是非常重要的一年。在擔(dān)任支行營運主管期間，帶領(lǐng)運營團隊圍繞“安全、優(yōu)質(zhì)、高效”的會計營運目標(biāo),堅持”安全就是增效“的理念，把做好支行的規(guī)章制度執(zhí)行、內(nèi)控風(fēng)險防范、提升柜員服務(wù)技能、效率、風(fēng)險意識作為目標(biāo)而努力奮斗，發(fā)揮了自己在本職崗位上應(yīng)有的作用，確保了支行全年會計工作圓滿安全完成�，F(xiàn)將本人x年會計主管工作情況匯報如下：
一、認(rèn)真貫徹落實交通銀行總行及分行會計管理工作的要求和指導(dǎo)精神，認(rèn)真履行營運主管的職責(zé)。
1、在工作中，本人始終保持高度的責(zé)任心和事業(yè)心，保持強烈的集體主義觀念，嚴(yán)格執(zhí)行各項金融政策和規(guī)章制度，工作上兢兢業(yè)業(yè)，克己奉公。
2、根據(jù)支行x年年度人員內(nèi)部輪崗的安排，認(rèn)真分析梳理，對支行現(xiàn)有人員進行了崗位設(shè)置和不相容崗位的分工，落實完善了支行的崗位責(zé)任制和分級授權(quán)責(zé)任制，達到了人力資源的良好利用率。
3、日常工作中強抓營運管理重要環(huán)節(jié)和風(fēng)險防范。采用監(jiān)督、檢查、輔導(dǎo)、授權(quán)、審核等多種方式，按頻度和質(zhì)量要求，完成盡責(zé)事項、實施日常管理，做到有據(jù)可查、規(guī)范有序。加強對重點業(yè)務(wù)和環(huán)節(jié)的控制，對異常現(xiàn)金支付進行嚴(yán)格審批與報備；強化全員提高自助設(shè)備現(xiàn)金分流率的意識，有效引導(dǎo)客戶分流；庫存現(xiàn)金限額管理和大額現(xiàn)金反假工作由專人負(fù)責(zé)，有條不紊；分析查找支行薄弱關(guān)鍵問題，合理解決問題，提高質(zhì)效；定期組織全員對風(fēng)險案例的分析和學(xué)習(xí)，增強員工風(fēng)險防范意識，規(guī)范柜面業(yè)務(wù)操作，防微杜漸。
二、強化內(nèi)控管理，提升合規(guī)經(jīng)營水平
1、作為支行的運營主管，主要履行會計監(jiān)督及防范風(fēng)險的職能。
我嚴(yán)格執(zhí)行以經(jīng)濟資本為核心的風(fēng)險和效益約束機制、以經(jīng)濟增加值為核心的績效考核評價機制，努力追求業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險控制的內(nèi)在統(tǒng)一。堅持“標(biāo)本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預(yù)防”的方針，進一步完善防范案件的長效機制，努力從源頭上防范案件的發(fā)生。加強合規(guī)教育，努力實現(xiàn)人人懂得合規(guī)、主動遵循合規(guī)、盡職維護合規(guī)的工作目標(biāo)。使每個人加強警惕，做好內(nèi)控管理，防范金融風(fēng)險，實現(xiàn)無違規(guī)無差錯。
2、認(rèn)真履職，正確處理內(nèi)控與發(fā)展的關(guān)系，有效防控營運風(fēng)險和合規(guī)風(fēng)險。
根據(jù)點客戶群體、業(yè)務(wù)發(fā)展需要，營造和諧的團隊氛圍，合規(guī)高效的營運執(zhí)行力，為支行各項業(yè)務(wù)的開展、落地保駕護航。
3、認(rèn)真組織年終決算各項業(yè)務(wù)及賬務(wù)清理工作，嚴(yán)格按要求和規(guī)定，認(rèn)真學(xué)習(xí)，精心組織，親力親為地做好各項準(zhǔn)備工作：核對帳務(wù)、清理各項資金、年終決算測試、核實損益、編制報表、上報各類自查報告等。保證了x年度會計決算的順利進行，無差錯事故發(fā)生。
4、重視銀企對帳工作和電子對賬推廣工作，及時根據(jù)分行結(jié)算部下發(fā)的銀企對帳回收的情況，主動聯(lián)系加緊催收。特別是針對財務(wù)人員變動，地址變更等問題，支行克服時間緊、人員少、工作量大的困難，在年底將帳務(wù)及時核對完畢，進一步維護好我行與企業(yè)的良好合作關(guān)系。
三、抓好隊伍建設(shè)，從基礎(chǔ)入手，著力于運營人員的安全素質(zhì)培養(yǎng)，保障支行的穩(wěn)健經(jīng)營。
1、加強對監(jiān)控錄像的管理。嚴(yán)格按分行對監(jiān)控錄像管理回放的要求，每周認(rèn)真抽查回放錄像，全月將所有柜員的監(jiān)控均能全部調(diào)閱，在回放中發(fā)現(xiàn)柜員的不規(guī)范現(xiàn)象，耐心地給柜員講解原因和后果，以減少事故隱患；對于發(fā)現(xiàn)的其它問題均能及時聯(lián)系相關(guān)職能部門，督促完善，確保錄像資料完整清晰和有效性。
2、認(rèn)真審核柜員的傳票，及時處理后督下發(fā)的差錯。加強對新行員和差錯較多柜員的傳票審核，使差錯率得到較好的控制。遇后督的查詢及差錯下發(fā)，做到逐筆核對并與柜員共同分析差錯原因晨會講解，認(rèn)真登記柜員差錯臺帳，督促柜員整改杜絕再范。
3、加強員工業(yè)務(wù)輔導(dǎo)培訓(xùn)和技能訓(xùn)練，制定支行《內(nèi)控獎懲積分考核機制管理辦法》，有效激勵員工，確保風(fēng)險防范工作和531培訓(xùn)有序開展，執(zhí)行制度不走樣。精心組織晨會學(xué)習(xí)，及時對總分行風(fēng)險提示清單進行分析傳達、對新業(yè)務(wù)進行培訓(xùn)、做好班前、班中、班后檢查通報、后督差錯的'講評、以及監(jiān)控回放中出現(xiàn)的問題進行逐一講解等。定期上報風(fēng)險排查報告，對管理風(fēng)險、內(nèi)控風(fēng)險、安全風(fēng)險等環(huán)節(jié)逐一排查，積極整改，員工遵章守制的意識得到了提高。多渠道的培養(yǎng)和教育員工樹立風(fēng)險意識、責(zé)任意識，使員工意識到自己是風(fēng)險管理體系中的一部分，切實貫徹落實各項規(guī)章制度，做到有章必循，加強各項規(guī)章制度的執(zhí)行力。
本人工作中存在的不足：
1、內(nèi)部精細(xì)化管理有待提高，內(nèi)控監(jiān)控力度不到位。由于不能顧及諸多工作全權(quán)管理到位，員工的業(yè)務(wù)技能亟待提高，有時會疲于應(yīng)付日常工作，管理精細(xì)化不高。
2、風(fēng)險監(jiān)控意識與系統(tǒng)更新不同步。由于總行531系統(tǒng)上線及各項清理工作緊鑼密鼓的開展，新業(yè)務(wù)系統(tǒng)內(nèi)容更新加快，自身學(xué)習(xí)的節(jié)奏還需同步跟進，考慮不夠全面。在今后的工作中，定會努力克服自身不足，及時學(xué)習(xí)和掌控，豐富自己的業(yè)務(wù)知識水平，更好把握規(guī)章制度，增強風(fēng)險意識。
3、支行服務(wù)還有待提高，員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)還不能達到適應(yīng)銀行高強度業(yè)務(wù)風(fēng)險的能力，x年主要從服務(wù)和制度的執(zhí)行上及提高員工素質(zhì)上入手，提高我們支行運營人員的工作能力和服務(wù)水平。
銀行運營工作計劃3
一、內(nèi)部資金結(jié)算中心的定位
從組織機構(gòu)設(shè)置上看，內(nèi)部資金結(jié)算中心應(yīng)該單獨設(shè)置，和會計部門平行。內(nèi)部資金結(jié)算中心的產(chǎn)生本身就意味著原有財務(wù)會計部門和運作效果不能滿足企業(yè)深化管理的需要；并且，許多實行會計部門下設(shè)內(nèi)部資金結(jié)算中心的公司運行效果也不理想。內(nèi)部資金結(jié)算中心的職責(zé)是資金的管理，屬于財務(wù)管理的范疇，財務(wù)與會計應(yīng)該分離。同時會計工作具體，而內(nèi)部結(jié)算的資金管理比較抽象。具體的會計工作較易受重視，而抽象的、難以衡量的資金管理工作往往被忽略。所以，內(nèi)部資金結(jié)算中心宜單獨設(shè)立，與會計部門平行。
內(nèi)部資金結(jié)算中心不應(yīng)作為一個獨立核算、自負(fù)盈虧的利益主體。因為結(jié)算中心資金管理調(diào)度的經(jīng)濟效益在很大程度上依賴于各分公司的經(jīng)營去實現(xiàn)，對它來說，這是不可控的。內(nèi)部資金結(jié)算中心畢竟不是集團公司下的財務(wù)公司，更何況若是以盈利為目的，則它的利益可能與公司的利益相沖突，從而有悖公司的經(jīng)營目標(biāo)。
內(nèi)部資金結(jié)算中心集銀行金融管理和企業(yè)資金管理于一身，通過“結(jié)算管理”和“信貸管理”做好企業(yè)資金的調(diào)劑工作，并及時把企業(yè)高層的經(jīng)營意圖貫徹于財務(wù)部門、計劃部門以及車間、各商品部，為企業(yè)的正常運營提供資金保障。因此，內(nèi)部資金結(jié)算中心的工作目標(biāo)與任務(wù)不是盈利，評價其工作業(yè)績也是要看它對內(nèi)服務(wù)的效率與質(zhì)量如何，看它對企業(yè)財務(wù)控制和對決策的支持程度怎樣。只有這樣，才能激勵內(nèi)部資金結(jié)算中心以公司的利益最大化為目標(biāo)和提高自身的資金管理能力。
急需資金的分公司在運用別的分公司的閑置資金時，應(yīng)該支付利息�！疤煜聸]有免費的午餐”。如果借貸出去的資金得不到利息，又何必借出去呢？況且還要冒著收不回來的風(fēng)險。若是由結(jié)算中心負(fù)擔(dān)借出資金應(yīng)付的利息，又會鼓勵所有的分公司不斷地要求得到借款。因此，籌措資金的分公司需要對其享受的“午餐”付費（利息）。而為了不使借出資金的分公司擔(dān)心錢不能被歸還，應(yīng)由總公司的結(jié)算中心作為償還借款的責(zé)任人，因為總公司的信譽要比分公司高。
二、內(nèi)部資金結(jié)算中心的職能設(shè)計
實現(xiàn)內(nèi)部資金結(jié)算中心的各種功能必須有一個前提，即結(jié)算中心要與銀行簽訂有關(guān)協(xié)議，確保融洽合作。
�。ㄒ唬⿲崿F(xiàn)公司內(nèi)部各類賬戶資金的全面監(jiān)控和調(diào)度資金的瞬時到位。結(jié)算中心通過與銀行合作，設(shè)立企業(yè)銀行終端并利用其企業(yè)結(jié)算系統(tǒng)，使公司總部能通過終端隨時查詢各分支機構(gòu)賬戶上的資金余額，全面及時地掌握公司的整體資金狀況，同時根據(jù)公司的資金預(yù)算、計劃，使需要調(diào)度的資金能夠在瞬間到賬，解決資金調(diào)度上存在的時間、地區(qū)差異問題。
�。ǘ⿲崿F(xiàn)公司各營銷網(wǎng)點銷售貨款的及時回籠，減少在途資金，提高資金運行效率。健全的分布廣泛的營銷網(wǎng)絡(luò)體系是公司產(chǎn)品銷售的巨大優(yōu)勢，但由此也帶來了資金回籠速度慢，月度在途資金占用大的問題。因此可將各經(jīng)銷網(wǎng)點賬戶統(tǒng)一調(diào)到合作銀行，并應(yīng)用合作銀行先進的資金匯劃結(jié)算系統(tǒng)，縮短資金在途時間，加快貨款的回籠，減少不必要占用。
�。ㄈ⿲崿F(xiàn)網(wǎng)內(nèi)資金融通。如果公司下屬某個單位急需現(xiàn)金而賬面存款不足，這時只要總公司在合作銀行系統(tǒng)存款總額高于需用的資金數(shù)，即可由該單位當(dāng)?shù)亻_戶行先墊支，此筆款項銀行不收短期拆借利息，等該單位資金調(diào)度到位后償還這筆款項。
�。ㄋ模⿵娀瘍�(nèi)部結(jié)算，實現(xiàn)內(nèi)部單位無“三角債”，公正反映各事業(yè)部經(jīng)營業(yè)績。由于公司內(nèi)部相互提品或勞務(wù)，因此各單位間會頻繁發(fā)生債權(quán)債務(wù)關(guān)系且數(shù)額較大。實現(xiàn)內(nèi)部結(jié)算后，一方面各個分公司的報表能夠真實反映資產(chǎn)負(fù)債的情況，另一方面，為了公正反映各個分公司的經(jīng)營業(yè)績，資金占用者應(yīng)及時向結(jié)算中心支付利息，而結(jié)算中心也須及時向資金被占用者轉(zhuǎn)付利息。
三、資金結(jié)算中心的運作
資金結(jié)算中心應(yīng)考慮合作銀行結(jié)算網(wǎng)絡(luò)的實際功能和運行情況，在運行中應(yīng)不斷地根據(jù)實際情況進行改進和完善。
�。ㄒ唬┵~戶開設(shè)規(guī)定
賬戶的設(shè)立是公司與銀行合作運轉(zhuǎn)資金結(jié)算中心的基礎(chǔ)。為便于資金結(jié)算中心能更好地運用銀行結(jié)算網(wǎng)絡(luò)，各分公司要統(tǒng)一在所在地合作銀行開立結(jié)算賬戶，并有計劃地撤銷原來其它銀行開設(shè)的賬戶。
對于開設(shè)賬戶，應(yīng)注意：（1）各個分公司在銀行應(yīng)開立一個收入戶和一個支出戶，實行收支兩條線管理。收入戶資金來源于產(chǎn)品銷售回款、借貸款項（包括公司撥款與銀行貸款）及其它業(yè)務(wù)收入款項，其款項的支出僅限于公司調(diào)度款項及支出撥款。應(yīng)根據(jù)各單位實際情況，對其分戶確定一定的存款限額，在與銀行達成充分協(xié)議與授權(quán)的基礎(chǔ)上，超過限額的資金由銀行自動劃至總公司在銀行開立的賬戶上，低于限額由公司總部根據(jù)該分公司生產(chǎn)經(jīng)營需要決定是否給予補充資金。支出戶資金僅來源于收入，其支出包括采購、工資、稅金等所有分公司的支出項。（2）對于公司營銷網(wǎng)絡(luò)資金賬戶的.控制，鑒于其在多行開戶且地域分散，短時間不易調(diào)整至同一行，且網(wǎng)絡(luò)的建立及運行難度也較大，因此在資金結(jié)算中心建立之初，可先將各銷售分公司的賬戶設(shè)立在合作銀行，并與全公司資金結(jié)算系統(tǒng)連網(wǎng)運行，部分地加快貨款回籠速度，減少資金占用。至于各營銷網(wǎng)點開戶并入合作銀行結(jié)算網(wǎng)絡(luò)，可在資金結(jié)算中心走上良性發(fā)展軌道后逐步實現(xiàn)。
�。ǘ┵Y金調(diào)撥程序及控制
為防止企業(yè)銀行系統(tǒng)被盜用，同時也阻止計算機病毒的侵入，企業(yè)銀行系統(tǒng)的登錄采用銀行提供的密碼保護系統(tǒng)，同時企業(yè)資金調(diào)撥須堅持專人密碼操作、權(quán)限設(shè)定原則，即對于每一筆資金的劃撥應(yīng)在數(shù)量上設(shè)定權(quán)限，專人必須有其專用密碼，并與特定數(shù)量資金的調(diào)撥權(quán)限相對應(yīng)。如結(jié)算中心資金管理人員和業(yè)務(wù)主任共同確認(rèn)可對應(yīng)50萬元調(diào)撥權(quán)限，業(yè)務(wù)主任和財務(wù)經(jīng)理共同確認(rèn)對應(yīng)50萬一200萬元的調(diào)撥權(quán)限，200萬元以上須由公司主管副總親自或授權(quán)運用其特定密碼完成該筆資金調(diào)撥業(yè)務(wù)，同時對于每一筆業(yè)務(wù)的操作人員按其權(quán)限設(shè)定其應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。
具體調(diào)撥方式如下：根據(jù)月度公司資金收支計劃，資金管理員運用資金結(jié)算網(wǎng)絡(luò)的遠(yuǎn)程查詢功能，獲知各單位資金余額后，結(jié)合各單位資金運行情況，據(jù)其經(jīng)營需要，在計劃額度內(nèi)，由資金管理人員按其權(quán)限通過網(wǎng)絡(luò)予以給付資金；對超權(quán)限業(yè)務(wù)可向相應(yīng)權(quán)限領(lǐng)導(dǎo)提出報告，并由本人或授權(quán)人員完成該筆資金撥付手續(xù)，其票據(jù)傳遞及往來業(yè)務(wù)按規(guī)定程序辦理。
�。ㄈ┵Y金結(jié)算中心的日常管理
除密碼專用及權(quán)限設(shè)定等內(nèi)容外，資金結(jié)算中心應(yīng)結(jié)合總部與各分公司資金借貸流向情況及會計報表情況，于月末結(jié)賬后10日內(nèi)確定公司總部每月利息分?jǐn)倲?shù)額，完成利息分?jǐn)偣ぷ�。各單位�?yīng)針對其在合作銀行開立的收入戶和支出戶分別登記銀行存款日記賬，并每天與銀行核對，做到業(yè)務(wù)發(fā)生次日必須結(jié)清，月末編制銀行對賬單并調(diào)整賬務(wù)，并每月與結(jié)算中心核對賬目。
運用資金結(jié)算網(wǎng)絡(luò)的遠(yuǎn)程查詢功能，對于各分公司的支出戶開支情況予以監(jiān)督，了解其月度資金收支計劃的執(zhí)行情況，并將其納入月度資金收支計劃的考核，嚴(yán)格兌現(xiàn)相應(yīng)獎罰，由此簡化公司資金管理程序，且極大地提高了公司資金管理的效率。
�。ㄋ模┙Y(jié)算中心單據(jù)的傳遞及資金調(diào)撥指令
結(jié)算中心要單獨制作資金收、付單據(jù)，發(fā)生資金收付業(yè)務(wù)時，進行賬務(wù)處理并填制資金收支單據(jù)，其程序應(yīng)與銀行相仿。單據(jù)在每月財務(wù)會議上發(fā)放或由來往人員攜帶，并發(fā)放對賬單，結(jié)算中心根據(jù)資金收支計劃調(diào)度、調(diào)撥資金時，以“資金調(diào)度令”為準(zhǔn)，電話和傳真通知有關(guān)分公司。
銀行運營工作計劃4
�。ㄒ唬I銷管理制度：
1、日常管理：
�、俜纸M管理制度：
工作中，將團隊分成3個小組，通過把人數(shù)落實到分組，由小組長進行管理，提高其團隊發(fā)展。并通過與小組長溝通，更深入的了解到團隊每個成員工作上、生活上的情況，工作上進行良性競爭。
�、谌粘Ｒ粚σ还芾恚�
工作中，多與團隊成員溝通，了解趨于成員的展業(yè)情況及宣傳中遇到的問題，及時指導(dǎo)，給予他們鼓勵和支持。
�、酃ぷ餍手贫龋�
工作中，要銷售人員，熟悉自己的崗位職責(zé)：
1、千方百計完成區(qū)域銷售任務(wù)；
2、努力完成銷售中的各項要求；
3、負(fù)責(zé)嚴(yán)格執(zhí)行客戶開戶手續(xù)流程；
4、積極廣泛收集市場信息并及時整理上報；
5、嚴(yán)格遵守公司各項規(guī)章制度；
6、對工作具有較高的敬業(yè)精神和高度的主人翁責(zé)任感；
7、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。建立團隊高效率的'工作精神，團隊以每個月15日之前完成當(dāng)月工作情況，通過高效率模式對新員工進行影響，便于后期團隊管理。
2、會議管理
團隊會議是團隊發(fā)展的重要環(huán)節(jié)，會議是現(xiàn)代管理的一種重要手段，銷售人員對公司的指示精神理解不夠，銷售心態(tài)就不穩(wěn)定，就不會嚴(yán)格按照終端思路開拓客戶，工作效率就大大折扣。
�、俟ぷ鲀�(nèi)容：
通過會議中回顧和總結(jié)昨天的工作，進行業(yè)績分析，認(rèn)識到其不足，對其批評，共同交流，找到好的方法和途徑，解決市場遺留問題，恢復(fù)市場肌體，提高工作效率。（內(nèi)容：新增資產(chǎn)，開戶數(shù)，客戶疑問）
�、跁h精神：
一天之際在于晨，周一是當(dāng)周的關(guān)鍵日子，通過周一開會對上周工作不足進行批評指正，指正的方式?jīng)Q定了其主要意義，營銷主要的成功方法，無異于精神支持和鼓勵，使人有更高的上進心。周一對大家工作進行鼓勵，調(diào)動起積極性，致使工作順利完成。
③會議文化：
會議中增加才藝展示，把個人優(yōu)秀的一面展現(xiàn)出來，彰顯其自信和人格魅力，鼓舞其團隊士氣，增強其團隊向心力和凝聚力。
�。ǘ┤藛T招聘
銷售團隊組建，人員招聘是重要的部分，不斷地補充新力量，團隊才能更好的發(fā)展。招聘分一下三個方面：
①網(wǎng)站招聘：
通過助理在智聯(lián)網(wǎng)招聘，招募優(yōu)秀成員。
�、谌瞬攀袌稣衅福�
結(jié)合人才大市場，進行招聘。
�、坌Ｆ蠛献鳎�
這個是創(chuàng)新招聘的一中新方式，目前還沒有成功，通過與學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)進行溝通，開辦期畢業(yè)生校企合作，在畢業(yè)生畢業(yè)前進行培訓(xùn)，了解其優(yōu)秀成員，招募到公司（在與深圳職業(yè)技術(shù)學(xué)院進行中）
銀行運營工作計劃5
一、努力學(xué)習(xí)，盡快適應(yīng)新環(huán)境新崗位
剛剛走出校門，踏入銀行的大門，我感到很不適應(yīng)，為了不辜負(fù)領(lǐng)導(dǎo)們的期望與信任，我下決心努力學(xué)習(xí)，切實提高自己的業(yè)務(wù)水平和工作能力。我積極參加了銀行系統(tǒng)組織的各種培訓(xùn)，充分認(rèn)識到：作為金融機構(gòu)，安全防范工作是重中之重，不能有絲毫馬虎和懈怠，也深感自己崗位責(zé)任重大，現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)需要一絲不茍，不能有半點馬虎。除了參加集體的培訓(xùn)，我還積極向領(lǐng)導(dǎo)請教，虛心向周圍的同事們請教，逐步了解了業(yè)務(wù)規(guī)范和業(yè)務(wù)流程，在實踐中積累了初步的經(jīng)驗，同時也深感自己的差距，因此業(yè)余時間我參加了某某金融管理的自學(xué)考試，力爭使自己的能力再上新臺階。
二、盡職盡責(zé)，扎實做好本職工作
銀行柜員的工作是需要強烈的責(zé)任心和服務(wù)意識，需要一絲不茍的工作態(tài)度和吃苦耐勞的敬業(yè)精神。在工作中，我珍惜自己的.崗位，強化了責(zé)任心和責(zé)任感，對于現(xiàn)金業(yè)務(wù)仔細(xì)認(rèn)真，半年來從來沒有出過任何差錯。我直接面對的工作對象是客戶，半年來我不斷地提高自己的服務(wù)水平與服務(wù)。
1、繼續(xù)加強學(xué)習(xí)，不斷提高自身的綜合能力和業(yè)務(wù)技能，在年里，我將結(jié)合自身工作開展的實際，有計劃的報考銀行從業(yè)資格證的相關(guān)科目考試，職稱資格考試，針對自身進取不足的實際，自覺提高整體綜合素質(zhì)。
2、結(jié)合我社的服務(wù)創(chuàng)優(yōu)工程開展實際情況，不斷提升自身專業(yè)技能，繼續(xù)狠抓勤練基本功不放松，不斷提高自身綜合技能、服務(wù)能力和營銷能力，有效提升自己的整體綜合素質(zhì)。
3、結(jié)合崗位實際，不斷探索崗位工作開展的方式、方法，立足實際，著力窗口接觸點的“同位”思維，充分理解客戶的心態(tài)，善于換位思考，積極探索客戶維護和服務(wù)的方式、方法，并結(jié)合當(dāng)前實際給予有效的開展落實，通過優(yōu)質(zhì)服務(wù)的開展，不斷提升現(xiàn)有客戶的忠誠度和誠信度。
4、熟練的掌握各種業(yè)務(wù)技能特別是計算機操作、財會業(yè)務(wù)等技能，努力適應(yīng)時代發(fā)展需要，培養(yǎng)多方面技能，更好的實踐為“三農(nóng)”服務(wù)的宗旨，我將通過多看、多學(xué)、多練來不斷的提高自己的各項業(yè)務(wù)技能。
我將努力克服自身的不足，在基社信用社領(lǐng)導(dǎo)的的帶領(lǐng)下，我將立足自身實際，嚴(yán)格服從領(lǐng)導(dǎo)安排，積極開拓進取，不斷提高自身綜合素質(zhì)，有效履行崗位職責(zé)，當(dāng)好參謀助手，與全體信用社職工一起，團結(jié)一致，為我社經(jīng)營效益的提高，為完成20年的各項目標(biāo)任務(wù)作出自己的努力。
銀行運營工作計劃6
一、道德方面。
做為客戶經(jīng)理在品德、責(zé)任感等方面必須要有較高的道德修養(yǎng)，強烈的事業(yè)心，作風(fēng)正派，自律嚴(yán)格，潔身自愛。
二、心理方面。
客戶經(jīng)理心理要成熟、健康。經(jīng)受過磨煉，能理智地對待挫折和失敗。還要有積極主動性和開拓進取精神。同時，還要有較強的交際溝通能力，語言、舉止、形體、氣質(zhì)富有魅力。在性格上要熱情開朗，在語言上要風(fēng)趣幽默，在處理棘手問題上要靈活變通，在業(yè)務(wù)操作上要謹(jǐn)慎負(fù)責(zé)。
三、業(yè)務(wù)方面。
客戶經(jīng)理要有系統(tǒng)、扎實的業(yè)務(wù)知識。首先要熟悉銀行的貸款、存款、結(jié)算、中間業(yè)務(wù)知識。既要掌握主要業(yè)務(wù)知識，又要熟悉較為冷門的業(yè)務(wù)知識;既要有較高的政策理論水平，又要能具體介紹各種業(yè)務(wù)的`操作流程;既要熟悉傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，又要及時掌握新興業(yè)務(wù)。
另外，客戶經(jīng)理還要具備法律知識、經(jīng)濟知識，特別是要具備綜合運用多種知識為客戶提供多種可供選擇的投資理財方案的能力。
四、營銷方面。
客戶經(jīng)理要成為市場營銷的能手。要掌握市場營銷學(xué)的基本知識，又要身體力行，積極參與實踐。掌握推銷自我的技巧、演講技巧、產(chǎn)品推介的技巧、與客戶溝通的技巧、處理拒絕的技巧等。
為充分的認(rèn)識形勢問題和任務(wù)的目標(biāo)，完善20年，團隊新景象，新變化完善完成各項任務(wù)，好以下的工作。
營銷管理制度、日常管理：
�、俜纸M管理制度：工作中，將團隊分成3個小組，通過把人數(shù)落實到分組，由小組長進行管理，提高其團隊發(fā)展。并通過與小組長溝通，更深入的了解到團隊每個成員工作上、生活上的情況，工作上進行良性競爭。
②日常一對一管理：工作中，多與團隊成員溝通，了解趨于成員的展業(yè)情況及宣傳中遇到的問題，及時指導(dǎo)，給予他們鼓勵和支持。
�、酃ぷ餍手贫龋汗ぷ髦�，要銷售人員，熟悉自己的崗位職責(zé)：
1、千方百計完成區(qū)域銷售任務(wù)。
2、努力完成銷售中的各項要求。
3、負(fù)責(zé)嚴(yán)格執(zhí)行客戶開戶手續(xù)流程。
4、積極廣泛收集市場信息并及時整理上報。
5、嚴(yán)格遵守公司各項規(guī)章制度。
6、對工作具有較高的敬業(yè)精神和高度的主人翁責(zé)任感。
銀行運營工作計劃7
我是咱們銀行的一名柜員，這份工作我已經(jīng)從事了一年了，在銀行的同事們中，我也還算得上是一個新手，所以無論什么時候，我都是保持一種學(xué)習(xí)的態(tài)度、請教的態(tài)度去工作。一年工作過來，我也知道自己在哪些地方做的不太好，所以接下來一年，我想在自己的服務(wù)態(tài)度上進行一個增強，以下是我的工作計劃。
一、保持良好的服務(wù)態(tài)度，注重服務(wù)質(zhì)量
去年自己的服務(wù)態(tài)度雖然沒有出現(xiàn)什么別的差錯，但是嚴(yán)格來說也只能算是一般。未來一年，我應(yīng)該比去年更上進一點，無論是面對怎樣的客戶，都應(yīng)該心平氣和的溝通。我們代表著銀行的形象，也代表著各自的修養(yǎng)。不論是為了什么，都應(yīng)該更注重態(tài)度一些，從而提高我們工作的質(zhì)量和效率。
二、工作上更加細(xì)致、認(rèn)真
過去一年，雖然個人表現(xiàn)整體不錯，但是仔細(xì)追究下去，我發(fā)現(xiàn)自己也出現(xiàn)了一些小毛病，比如說自己平時會有一些粗心的問題，作為銀行的一名職員，平時生活中粗心一點沒關(guān)系，但是如果在工作上出現(xiàn)一些漏洞，這后果也許就不堪設(shè)想了。所以在工作中保持一個清醒的頭腦，保持一個細(xì)心細(xì)致的態(tài)度是非常重要的，不僅是為了客戶，更是為了自己，為了銀行的整體形象。所以接下來一年我會更注重加強自己的工作態(tài)度，盡量不去犯錯，不去給自己找麻煩。
三、學(xué)習(xí)是成長的必經(jīng)之路，也是工作的動力
我一直都認(rèn)為無論我們身處一個怎樣的環(huán)境，面對怎樣的一個群體或者局面。我們都應(yīng)該保持一個學(xué)習(xí)的`態(tài)度，只有懂得學(xué)習(xí)的人，才會更快走向勝利。也只有當(dāng)我們明白了學(xué)習(xí)的重要性，我們才能在每天中有一些進步。學(xué)習(xí)是終生的，而工作也是我們一生中最重要的一部分，所以這二者是無法分開的，也是應(yīng)該去實踐和探索的。接下來的時光我已經(jīng)準(zhǔn)備好了，我會勇敢出發(fā)，勇敢探索。
銀行運營工作計劃8
20xx年，是營業(yè)部實施新的績效考核辦法的第二年，也是支行業(yè)務(wù)發(fā)展面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)的一年。為此分理處認(rèn)真總結(jié)年工作基礎(chǔ)上，深刻認(rèn)清當(dāng)前形勢，找準(zhǔn)市場脈搏，揚長避短，圍繞“提升經(jīng)營管理水平，加快業(yè)務(wù)發(fā)展”為中心，同心同德，努力實現(xiàn)各項業(yè)務(wù)健康、快速發(fā)展。
一、注重發(fā)揮網(wǎng)點優(yōu)勢，抓住發(fā)展機遇，推動優(yōu)勢業(yè)務(wù)快速發(fā)展。
儲蓄存款是銀行的生存之本，也是行長目標(biāo)考核的重要指標(biāo)之一。分理處年儲蓄存款時點和日均指標(biāo)完成的情況比較良好，作為網(wǎng)點的強勢指標(biāo)，明年也必須緊緊抓住儲蓄存款業(yè)務(wù)不松懈，穩(wěn)扎穩(wěn)打，促進網(wǎng)點良性發(fā)展。年開門的第一季度是一年的營銷旺季，各家銀行之間的存款競爭將十分激烈。如何在旺季營銷中把握機遇取得勝利，是來年工作的主要任務(wù)。分理處存款營銷的基本思路是“進得來、穩(wěn)得住”。
首先，所謂“進得來”，便是要大力發(fā)掘存款資源，挖轉(zhuǎn)他行存款和市面流通資金存入我行，使網(wǎng)點處存款快速增長。
第一，發(fā)動全所員工，積極提供存款營銷線索，只要發(fā)現(xiàn)有價值的營銷線索，客戶經(jīng)理和相關(guān)營銷人員馬上行動，采取多種方式聯(lián)系客戶，爭取挖轉(zhuǎn)資金。
其次，利用春節(jié)資金大量回籠的時機，及時發(fā)現(xiàn)和追蹤客戶的資金流向，將短期游資變成長期存款。再次，充分利用我分理處現(xiàn)有的宣傳方式，例如短信營銷、宣傳標(biāo)語等傳達我所吸收存款的信息，吸引客戶主動上門。
其次，“穩(wěn)得住”，穩(wěn)得住的關(guān)鍵是將本所的現(xiàn)有存款牢牢留住。一季度是銀行挖轉(zhuǎn)存款的`旺季，各大銀行之間的競爭必定異常激烈，我分理處現(xiàn)有的存款也面臨被他行挖轉(zhuǎn)的風(fēng)險。根據(jù)目前的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，一季度我分理處共計有數(shù)百萬的定期存款將要到期，能否留住這一部分資金對我們至關(guān)重要。因此，我們借鑒年營銷的成功經(jīng)驗，采取主動聯(lián)系即將到期客戶、向客戶贈送營銷禮品等方式，至少穩(wěn)定該筆資金的50%。
再次，保本理財是存款和理財雙向計算的產(chǎn)品，時間短周轉(zhuǎn)快利率高，可以吸引一部分對資金流動性要求較高的客戶。柜面和網(wǎng)點營銷人員可以加大保本型理財產(chǎn)品的銷售，作為存款的有益補充，也可起到推動網(wǎng)點存款增長的目的。
二、結(jié)合網(wǎng)點特點，大力拓展商友卡，增加發(fā)卡量。以點帶面，以卡引存，帶動業(yè)務(wù)全面發(fā)展。
分理處地處市區(qū)繁華地段，交通便利商戶林立，每一家商戶都是可挖掘的商友卡潛在客戶。以新增商友卡為媒介，可以吸引商戶貨款增加網(wǎng)點存款，帶動中小商戶轉(zhuǎn)賬pos新增工作，同時還可向商戶推銷信用卡，一舉多得。目前我網(wǎng)點主要跟進的項目是女人城的商友卡商戶拓展工作，具體工作從年11月份開始進行商戶摸底宣傳，年是我網(wǎng)點商友卡新增發(fā)卡的重要客戶群，在來年由網(wǎng)點負(fù)責(zé)人牽頭、客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)進一步加大力度跟進，改變以往業(yè)務(wù)拓展單一、被動的局面。
銀行運營工作計劃9
運營管理，又稱運行管理、營運管理或作業(yè)管理，是西方工業(yè)革命后大規(guī)模生產(chǎn)作業(yè)的產(chǎn)物。企業(yè)通過實施運營管理，能有效提高生產(chǎn)效率和產(chǎn)品質(zhì)量，控制操作風(fēng)險。因此在工業(yè)化時代，學(xué)者與企業(yè)管理者開始對運營管理日益重視，后來逐漸發(fā)展成為一種重要的管理理論。上世紀(jì)90年代以后，隨著服務(wù)業(yè)在經(jīng)濟運行中的地位不斷提升，運營管理在電信、電力、銀行、保險等服務(wù)行業(yè)的應(yīng)用日益廣泛。服務(wù)業(yè)通過實施工廠式的集中作業(yè)模式，逐漸改變了傳統(tǒng)的點多面廣、分散式運作模式，同樣獲得了巨大成功。
一、運營管理理論的產(chǎn)生和發(fā)展
早期的運營管理理論主要研究對象是生產(chǎn)企業(yè)，目的是為了提高生產(chǎn)效率和產(chǎn)品質(zhì)量，降低勞動成本。工業(yè)革命后，學(xué)者和企業(yè)管理者均對生產(chǎn)領(lǐng)域進行了許多研究和探索，早期代表性的運營管理理論主要有科學(xué)管理理論、流水線生產(chǎn)理論和及時制生產(chǎn)理論等。
�。ㄒ唬┛茖W(xué)管理理論――運營管理理論的誕生
1776年亞當(dāng)?斯密在出版的《國富論》中首次提出了勞動分工理論，闡述了勞動分工對于提高生產(chǎn)效率和增進國民財富的巨大作用，標(biāo)志著運營管理理論的萌芽。但《國富論》主要研究的還是經(jīng)濟學(xué)理論，重點闡述了通過市場這一“看不見的手”如何實現(xiàn)資源的最優(yōu)配置，對管理理論還缺乏系統(tǒng)研究。
運營管理真正成為一門科學(xué)，是源自泰勒等人對生產(chǎn)活動的研究總結(jié)而形成的《科學(xué)管理原理》。上世紀(jì)初弗雷德里克?W?泰勒（Frederick W?Taylor）創(chuàng)建的科學(xué)管理理論給生產(chǎn)運營管理帶來了巨大的變化。他通過對工作方法的觀測、分析和改進以及運用經(jīng)濟手段相結(jié)合的方法來提高生產(chǎn)率，取得明顯成效。泰勒還率先提出工作標(biāo)準(zhǔn)化思想，是標(biāo)準(zhǔn)化或規(guī)范化管理的創(chuàng)始人。
�。ǘ┝魉�生產(chǎn)理論――運營管理理論的重大革新
泰勒之后，大量學(xué)者和管理人員投入到生產(chǎn)運營管理的理論研究和實踐探索中來，其中最重要的是亨利?福特1913年提出的流水線生產(chǎn)理論，是運營管理理論的首次重大革新。福特公司在汽車制造中應(yīng)用流水裝配線進行生產(chǎn)，流水線生產(chǎn)以標(biāo)準(zhǔn)化、簡單化、專業(yè)化為目標(biāo)，力求實現(xiàn)勞動機械化，促進更細(xì)的勞動分工和生產(chǎn)專業(yè)化，大大提高了生產(chǎn)效率和降低了成本，成為大批量生產(chǎn)的一種有效方式，直接促成了美國汽車工業(yè)在全球的崛起，更使的福特公司一舉成為當(dāng)時全世界最大的汽車制造公司。
�。ㄈ┤穗H關(guān)系說――運營管理理論的內(nèi)涵擴充
美國管理學(xué)家梅奧（Mayo）在1933年將自己從1924～1932年主持進行的“霍桑實驗”結(jié)果以《工業(yè)文明中的人的問題》為書名發(fā)表，標(biāo)志著人際關(guān)系學(xué)說的建立。人際關(guān)系學(xué)說作為泰勒管理思想的重要補充，其基本觀點是工人是“社會人”，而不是泰勒所認(rèn)為的只關(guān)心經(jīng)濟利益的“經(jīng)濟人”，經(jīng)濟利益只是次要因素，真正決定工人工作積極性的是社會交往、他人認(rèn)可以及歸屬某一社會群體等社會心理因素。因此員工的態(tài)度和行為取決于個人和社會作用的發(fā)揮，尊重工人比只靠增加工資更能發(fā)揮工人的積極性，組織和社會對員工的關(guān)心是提高勞動生產(chǎn)率的重要條件。人際關(guān)系學(xué)說大大推動了行為科學(xué)理論的發(fā)展，使管理重心開始由物轉(zhuǎn)向人，開始重視人的激勵問題。激勵理論廣泛用于企業(yè)生產(chǎn)活動之中，成為發(fā)揮員工創(chuàng)造性、主動性和提高生產(chǎn)率的源泉。
�。ㄋ模┻\籌、及時制等相關(guān)理論――運營管理理論的豐富與發(fā)展
二戰(zhàn)后，運籌學(xué)的優(yōu)化方法廣泛應(yīng)用于生產(chǎn)領(lǐng)域，為運營管理提供了許多定量分析的工具，其中代表性的有愛德華?柏曼（Edward Bowman），羅伯特?法特（Robert Fetter）出版的《生產(chǎn)與作業(yè)管理分析》（1957年），伯法（Belffa）出版的《現(xiàn)代生產(chǎn)管理》（1961年）。他們都注意到生產(chǎn)運營作為一個系統(tǒng)的重要性，同時強調(diào)了排隊論、仿真、線性規(guī)劃在運營管理中的應(yīng)用。上世紀(jì)70年代，計算機技術(shù)在運營管理中得到廣泛應(yīng)用，物料需求計劃（MRP）開始應(yīng)用于生產(chǎn)計劃與控制，生產(chǎn)計劃人員可根據(jù)需求變化及時調(diào)整生產(chǎn)計劃和庫存水平。隨著計算機技術(shù)的高速發(fā)展，MRP進一步擴展為制造資源計劃即MRPⅡ，其應(yīng)用范圍擴大到銷售部門和財務(wù)管理，統(tǒng)一了企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動。目前在MRPⅡ基礎(chǔ)上，把辦公自動化、后勤、設(shè)備維護、過程控制、數(shù)據(jù)采集和電子通信等結(jié)合起來，實現(xiàn)了更廣泛的管理信息集成，向更高層次的企業(yè)需求計劃（ERP）方向發(fā)展。
進入上世紀(jì)80年代，自動化技術(shù)和及時制生產(chǎn)（JIT）引領(lǐng)了運營管理的革命。JIT是一種徹底追求生產(chǎn)的合理性、高效性，能夠靈活多樣的適合各種需求的高質(zhì)量產(chǎn)品的生產(chǎn)方式，用最少庫存生產(chǎn)最適當(dāng)數(shù)量的產(chǎn)品，實現(xiàn)零缺陷生產(chǎn)。一些工廠自動化技術(shù)迅速發(fā)展，如計算機輔助設(shè)計（CAD）、計算機輔助工藝設(shè)計（CAPP）、計算機輔助制造（CAM）、集散系統(tǒng)（DCS）、現(xiàn)場總線控制系統(tǒng)（FCS）等，促進了運營管理向系統(tǒng)集成與高效敏捷方向發(fā)展。上世紀(jì)90年代，全面質(zhì)量管理（TQM）開始得到普及。國際標(biāo)準(zhǔn)化組織頒布的ISO-9000質(zhì)量管理和質(zhì)量保證的系列標(biāo)準(zhǔn)在建立質(zhì)量體系、開展質(zhì)量認(rèn)證方面發(fā)揮出重大作用，對全球化經(jīng)濟發(fā)展起到極大的推動作用。目前全面質(zhì)量管理已經(jīng)風(fēng)靡全球，成為運營管理最重要的領(lǐng)域之一，受到前所未有的重視。
二、運營管理理論在銀行業(yè)的應(yīng)用
隨著以銀行業(yè)為代表的現(xiàn)代服務(wù)業(yè)不斷興起，運營管理理論不再只局限于生產(chǎn)領(lǐng)域運用，而是廣泛應(yīng)用在服務(wù)領(lǐng)域，運營工業(yè)化、流程化成為銀行業(yè)的發(fā)展方向，主要代表理論有流程再造理論、精益運營理論、共享服務(wù)理論等。
�。ㄒ唬┝鞒淘僭炖碚摠D―打造流程銀行
業(yè)務(wù)流程再造（Business Process Reengineering，BPR）理論最早由麻省理工學(xué)院教授邁克爾?哈默于1990年在《再造：不是自動化，而是徹底放棄》一書中提出，并很快引入西方工業(yè)企業(yè)管理領(lǐng)域。此后哈默和美國企業(yè)管理咨詢專家詹姆斯?錢皮在1993年合著的《企業(yè)再造》一書中正式提出了業(yè)務(wù)流程再造的經(jīng)典定義：對業(yè)務(wù)流程進行根本性的再思考和徹底性的再設(shè)計，以取得企業(yè)在成本、質(zhì)量、服務(wù)和速度等衡量績效的關(guān)鍵指標(biāo)上的顯著性改善。業(yè)務(wù)流程再造理論從聚焦任務(wù)轉(zhuǎn)向聚焦流程，是管理理論的一大飛躍，在整個管理學(xué)界引起了巨大震動。
美國學(xué)者保羅?艾倫將流程再造理念引入銀行業(yè)，提出了流程銀行再造的概念：銀行為了取得在成本、質(zhì)量、反應(yīng)速度等績效方面顯著性的改變，以流程為核心進行的根本性的再思考和徹底性的再設(shè)計。上世紀(jì)80年代美國銀行業(yè)為應(yīng)對利率市場化、金融脫媒化的挑戰(zhàn)以及適應(yīng)競爭環(huán)境的巨大變化，開始對自身業(yè)務(wù)流程和組織結(jié)構(gòu)展開深入研究和改造，從根本上提升服務(wù)效率和改善服務(wù)質(zhì)量，主要業(yè)績指標(biāo)都得到明顯提升。
�。ǘ┚孢\營理論――改進服務(wù)質(zhì)量
精益運營（Lean Operation）理論起源于上世紀(jì)80年代日本豐田公司發(fā)明的精益生產(chǎn)方式。這種方式以及時制生產(chǎn)、全面質(zhì)量管理、并行作業(yè)、充分協(xié)作的團隊工作方式和集成的供應(yīng)鏈關(guān)系管理為特征。上世紀(jì)90年代，在制造業(yè)廣泛應(yīng)用精益生產(chǎn)方法之后，美國將精益方式擴大到其他領(lǐng)域，金融服務(wù)業(yè)更是廣泛應(yīng)用精益運營的思想。通過實施精益運營，以最少的投入創(chuàng)造出盡可能多的價值，并且能適應(yīng)客戶需求而不斷變化。其核心是消除一切無效勞動和浪費，通過不斷地降低成本、增強靈活性、提高服務(wù)質(zhì)量、實現(xiàn)零缺陷等手段來確保市場競爭中的優(yōu)勢地位。
1998年，麥肯錫咨詢師安東尼?R?葛蘭德等人發(fā)表《第一國民豐田》的研究報告，指出銀行業(yè)在很多領(lǐng)域中確實與制造業(yè)有共同特征，如銀行信用審批中心、呼叫中心應(yīng)用精益生產(chǎn)理念可以提高生產(chǎn)效率，運維計劃的標(biāo)準(zhǔn)化可實現(xiàn)基于機器的作業(yè)如支票整理上的很大改進等。
�。ㄈ┕蚕矸⻊�(wù)理論――實現(xiàn)規(guī)模運營
共享服務(wù)是“內(nèi)部外包”的一種形式，能使組織通過在公司創(chuàng)建執(zhí)行特定服務(wù)的內(nèi)部獨立實體來實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟。典型的共享服務(wù)行動利用企業(yè)級應(yīng)用和其他技術(shù)發(fā)展，使公司能夠進一步取得在諸如財務(wù)、會計、采購、IT和人力資源等流程上的質(zhì)量改進。從上世紀(jì)90年代中期開始，影像技術(shù)、工作流技術(shù)和OCR識別技術(shù)在銀行得到廣泛應(yīng)用，為銀行實施集約化運營和共享服務(wù)提供了有力技術(shù)支撐。
匯豐銀行自1996年開始先后在海德拉巴、班加羅爾、廣州、上海和吉隆坡成立5個環(huán)球服務(wù)中心，負(fù)責(zé)全球清算、會計處理、外匯單證處理、數(shù)據(jù)資料處理、賬務(wù)處理等，并延伸到按揭、信用卡、付款、投資產(chǎn)品及零售銀行等業(yè)務(wù)�；ㄆ煦y行建立多家全球交易服務(wù)中心（Global Transaction Service簡稱GTS），其目標(biāo)是構(gòu)建功能及規(guī)模靈活可變的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)集成中心，為全球各地客戶提供優(yōu)質(zhì)、高效服務(wù)。
�。ㄋ模┝鞲瘳敼芾砝碚摠D―減少運營缺陷
六西格瑪（6σ）的概念在上世紀(jì)80年代后期起源于美國摩托羅拉公司，于上世紀(jì)90年代在通用電氣和其他領(lǐng)先企業(yè)中得到發(fā)展。西格瑪即希臘字母σ的譯音，是一個統(tǒng)計學(xué)的單位，表示與平均值的標(biāo)準(zhǔn)偏差，企業(yè)也可以用西格瑪?shù)募墑e來衡量流程管理方面的表現(xiàn)。6σ即要求產(chǎn)品合格率達到99.99966%，次品率不超過百萬分之3.4，稱之為六西格瑪。在過去20多年的時間里，六西格瑪作為實現(xiàn)業(yè)務(wù)流程改進的有效方法，在制造業(yè)以及金融服務(wù)業(yè)中應(yīng)用日益廣泛。六西格瑪管理是由組織發(fā)起的對制造、服務(wù)和管理過程進行新的創(chuàng)造，由此在減少缺陷和縮短產(chǎn)品周期方面得到持續(xù)的、大幅度的提高。它是一種能夠嚴(yán)格、集中和高效地改善企業(yè)流程管理質(zhì)量的實施原則和技術(shù)。
銀行業(yè)通過嘗試引入六西格瑪管理，以改進運營和服務(wù)質(zhì)量，取得了較好效果。1997年，花旗銀行在業(yè)務(wù)運營中引入六西格瑪方法，以實現(xiàn)缺陷率降低和周期縮短，每月回?fù)艽螖?shù)從8000次降低到1000次，外部回?fù)苈式档土?5%，信貸處理時間縮短了50%，信貸決策周期縮短了67%。20xx年，美國銀行啟動了六西格瑪管理，運營服務(wù)質(zhì)量開始逐步提升，20xx年底客戶滿意度提高了25%，賬務(wù)維護需求響應(yīng)周期從3天降低到10分鐘以內(nèi)，抵押貸款從申請到結(jié)束的周期減少了15天。
三、運營管理理論在我國銀行業(yè)的應(yīng)用實踐及未來發(fā)展方向
歐美銀行一般都設(shè)有專門的`運營管理部門，采用事業(yè)部的形式，獨立于各個業(yè)務(wù)條線和各級機構(gòu)之外，集中提供全行性的運營服務(wù)。而我國傳統(tǒng)的銀行體制中部門銀行色彩濃厚，機構(gòu)層級眾多，一般不設(shè)立運營管理部門，運營服務(wù)職能主要由基層機構(gòu)承擔(dān)。進入21世紀(jì)，隨著市場競爭的加劇、監(jiān)管要求和客戶服務(wù)訴求的提升以及運營風(fēng)險管控難度的加大，傳統(tǒng)的分散式運營模式弊端不斷顯現(xiàn)，建立現(xiàn)代化的運營模式成為我國眾多商業(yè)銀行的選擇。
�。ㄒ唬┪覈虡I(yè)銀行運營管理的探索與實踐
股份制銀行一般采取總行――分行――支行的三級管理體制，管理層級少，管轄范圍小，因此運營模式改革啟動較早，如民生銀行早在20xx年就建立了3個區(qū)域后臺處理中心，進行票據(jù)、單證處理和清算集中運營，實現(xiàn)了一定規(guī)模的集中化、工作流程重新指派和IT平臺升級，有力地支持了后來開始的事業(yè)部制改革。光大銀行也通過技術(shù)手段實施前后臺有效分離，實現(xiàn)了全行后臺業(yè)務(wù)的集中運營與管理。
而國有大型銀行一般采取總行――一級分行――二級分行――支行――網(wǎng)點的五級管理體制，管理層級多，管轄范圍廣，改革難度更大。但后來也陸續(xù)開展運營改革，在總、分行成立專門的運營管理部門，集中負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)運營管理。如工商銀行于20xx年在二級分行及以上機構(gòu)成立專門的運行管理部，負(fù)責(zé)設(shè)計和管理全行業(yè)務(wù)運行流程，構(gòu)建全行專業(yè)化、集約化運行管理體系和業(yè)務(wù)運營平臺，并率先啟動運營改革，形成“網(wǎng)點全面受理、后臺集中處理、風(fēng)險集中控制”的全新運營格局。建設(shè)銀行也于20xx年開始會計運營體制改革，成立營運管理部，20xx年啟動前后臺分離項目改革，并分別在武漢和成都成立全國性的后臺業(yè)務(wù)處理中心。農(nóng)業(yè)銀行運營改革起步稍晚，20xx年成立運營管理部，統(tǒng)一管理全行營業(yè)性、交易性業(yè)務(wù)及相應(yīng)的后臺業(yè)務(wù)，20xx年將“集中作業(yè)、集中授權(quán)、集中監(jiān)控”為重點的運營改革列為該行“一號工程”，力求建立符合現(xiàn)代商業(yè)銀行要求、具有農(nóng)業(yè)銀行特色的現(xiàn)代運營管理體系。見表1。
（二）商業(yè)銀行運營管理的未來發(fā)展方向
從國內(nèi)商業(yè)銀行的運營管理實踐來看，一般是為實現(xiàn)“部門銀行”向“流程銀行”的轉(zhuǎn)變，將傳統(tǒng)會計結(jié)算部門及分散在各產(chǎn)品部門負(fù)責(zé)的運營職能剝離，成立專門的運營管理部門，對全行公共性操作系統(tǒng)、制度和流程實施改造，負(fù)責(zé)后臺業(yè)務(wù)集中處理、風(fēng)險集中控制等工作。與國際銀行負(fù)責(zé)各類業(yè)務(wù)的生產(chǎn)運營以及風(fēng)險管理相比，我國商業(yè)銀行主要還是從事狹義上的運營管理。
可以預(yù)見，隨著我國金融市場的不斷深化與變革，以及信息技術(shù)和大數(shù)據(jù)技術(shù)的加速發(fā)展，我國商業(yè)銀行運營模式和運營體制還將繼續(xù)變革，逐步打破過去部門銀行體制的界限，建立適應(yīng)新形勢的商業(yè)銀行競爭與管理需要的運營模式。
一是由狹義運營轉(zhuǎn)變?yōu)閺V義運營。運營職能逐步拓展，由目前負(fù)責(zé)全行公共性業(yè)務(wù)處理拓展至包括單證業(yè)務(wù)、票據(jù)業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、托管業(yè)務(wù)、信貸業(yè)務(wù)、金融市場業(yè)務(wù)、投資銀行業(yè)務(wù)在內(nèi)的全行各類業(yè)務(wù)的集中處理，以及客戶呼叫服務(wù)、技術(shù)設(shè)備維護、網(wǎng)點業(yè)務(wù)管理等職能，統(tǒng)一負(fù)責(zé)全行各類產(chǎn)品、業(yè)務(wù)的風(fēng)險監(jiān)控，并設(shè)立首席運營官、運營總監(jiān)等高級運營管理人員，統(tǒng)一負(fù)責(zé)全行的運營管理，與營銷、財務(wù)一并成為銀行的三大主要職能。
二是運營集約化程度更高。借助網(wǎng)絡(luò)傳輸技術(shù)、工作流和影像技術(shù)，在更高層面組織生產(chǎn)和提供服務(wù)。由目前一級分行、二級分行層面設(shè)立的運營中心，轉(zhuǎn)變?yōu)樵谌珖踔寥蛐缘倪\營中心，形成獨立的工廠式、流程化作業(yè)和監(jiān)控模式，按照比較優(yōu)勢最有效率地組織生產(chǎn)和提供服務(wù)，集約化程度更高，運營規(guī)模優(yōu)勢更為明顯，服務(wù)能力更強，從“被動式服務(wù)”發(fā)展為“主動式管理”。
銀行運營工作計劃10
一、風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬙谏虡I(yè)銀行內(nèi)部審計中的運用分析
（一）風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬍倾y行內(nèi)部審計必然選擇
1、風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬤m應(yīng)銀行發(fā)展需求，滿足銀行內(nèi)部審計要求
銀行是國民經(jīng)濟命脈，銀行高負(fù)債率、業(yè)務(wù)經(jīng)營和融通資金基本屬性決定它具有不穩(wěn)定、高風(fēng)險和負(fù)外部性。這“三性”決定了銀行的發(fā)展對外部制度環(huán)境極具高度依賴性。銀行經(jīng)營環(huán)境的復(fù)雜性、控制經(jīng)營風(fēng)險的迫切性都需要銀行一定要創(chuàng)建有效的內(nèi)部控制制度和獨立的內(nèi)部審計系統(tǒng)，以強化內(nèi)部審計來監(jiān)督制度執(zhí)行和進行風(fēng)險控制。不過，銀行業(yè)務(wù)量大、資金往來頻繁，不管是內(nèi)部還是外部審計，審計資源供需矛盾都較為突出，審計資源短缺。在信息體系條件下，詳查法不是不可行，但顯然并不經(jīng)濟，所以，一定要探索科學(xué)、高效的審計方法�，F(xiàn)代風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬕匀嬖u估風(fēng)險為根本，從關(guān)鍵風(fēng)險點著手，對風(fēng)險較高的業(yè)務(wù)和內(nèi)容加強審計力度，追加審計程序，拓展審計范疇。能更好的順應(yīng)銀行發(fā)展要求，滿足銀行內(nèi)部審計需要。
2、風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嫴捎眯畔⒒l(fā)展模式，完成銀行內(nèi)部審計運行
社會經(jīng)濟環(huán)境發(fā)展及銀行對風(fēng)險控制要求需要新的審計方法，同時也為新審計方法運用提供條件。一是實施風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嫹椒ǖ碾y點之一是如何建立審計對象信息數(shù)據(jù)庫，而銀行有良好計算機信息技術(shù)平臺。銀行信息技術(shù)起步早發(fā)展快，其較完善的信息化系統(tǒng)與程序為數(shù)據(jù)采集奠定了基礎(chǔ)，為審計人員充分了解被審銀行資產(chǎn)質(zhì)量、負(fù)債狀況、結(jié)算業(yè)務(wù)操作及內(nèi)部控制等提供了技術(shù)支持。二是商業(yè)銀行有較為科學(xué)規(guī)范的風(fēng)險管理模式和較成熟的風(fēng)險管理經(jīng)驗。商業(yè)銀行風(fēng)險識別、評估與認(rèn)定為風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬏峁┫嚓P(guān)經(jīng)驗，使風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬙阢y行運用成為可能。
�。ǘ╋L(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬙阢y行內(nèi)部審計中的具體運用
防范商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險，目前主要從凈化銀行經(jīng)營環(huán)境和強化內(nèi)部管理與控制來進行，因此，運用風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嫹椒▽ι虡I(yè)銀行進行審計時，應(yīng)結(jié)合商業(yè)銀行特征，注重銀行環(huán)境調(diào)查、內(nèi)部控制測試結(jié)果及被審銀行整體背景分析與評價。
1、評價商業(yè)銀行外部環(huán)境
巴塞爾銀行監(jiān)管委員會將金融風(fēng)險主要劃分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國家風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險等。因此，商業(yè)銀行外部環(huán)境是個涉及面很廣的宏觀概念，在評價商業(yè)銀行重大錯報風(fēng)險時，應(yīng)主要分析以下外部影響因素：政治、法律環(huán)境；國內(nèi)、國外經(jīng)濟金融形勢；貨幣政策目標(biāo)、社會信用體系的構(gòu)建及金融監(jiān)管的有效性等。
2、評價商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營環(huán)境
現(xiàn)代風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬜⒅貙χ卮箦e報風(fēng)險的全方位評價，將審計視角擴展到內(nèi)部控制以外，在評價商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營環(huán)境時，除相應(yīng)的程序控制、風(fēng)險控制等內(nèi)部控制外，還應(yīng)關(guān)注商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)與理念、組織結(jié)構(gòu)、風(fēng)險管理戰(zhàn)略、管理者素質(zhì)及其風(fēng)險偏好、政策和過程等方面。
3、以銀行經(jīng)營風(fēng)險大小為依據(jù)，科學(xué)確定審計內(nèi)容和重點
我國金融風(fēng)險產(chǎn)生具有地域性，因此，在制定審計計劃時，金融高風(fēng)險區(qū)和案件頻發(fā)區(qū)應(yīng)作為審計的重點單位。在組織審計實施時，也應(yīng)該根據(jù)各項金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險大小來確定審計的內(nèi)容和重點。目前審計內(nèi)容重點是貸款業(yè)務(wù)、票據(jù)業(yè)務(wù)和創(chuàng)新業(yè)務(wù)。對創(chuàng)新業(yè)務(wù)要重點檢查創(chuàng)新業(yè)務(wù)本身設(shè)計是否合理，其內(nèi)部控制是否健全，風(fēng)險防范措施是否有效，有無打著創(chuàng)新的名義從事違規(guī)經(jīng)營。審計部門在確認(rèn)風(fēng)險程度時應(yīng)關(guān)注風(fēng)險的可能性、損失程度、損失頻率，從定性和定量兩個角度對風(fēng)險因素進行量化和歸一化處理，以便確定風(fēng)險優(yōu)先級。
4、實施控制測試和實質(zhì)性測試
控制測試又稱符合性或遵循性測驗。其關(guān)鍵工作有兩層面，一是檢查是否創(chuàng)建內(nèi)部控制制度，內(nèi)部控制制度怎樣設(shè)計；二是測試內(nèi)部控制制度可否能貫徹執(zhí)行，其遵循性、有效性怎樣。實際性測試關(guān)鍵是對賬簿、報表所體現(xiàn)經(jīng)濟業(yè)務(wù)和事項采取審計。國際審計和鑒證準(zhǔn)則委員會（IAASB）在新風(fēng)險準(zhǔn)則中指出，不管內(nèi)部控制可否有效，均要對各類交易、主要賬戶余額和關(guān)鍵披露采取詳細(xì)審計。所以，在風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬆Ｊ较�，根本性測試仍不可缺少。
5、加強后續(xù)審計
后續(xù)審計是在審計報告發(fā)出后，內(nèi)部審計人員仍要對報告中所涉及審計結(jié)果和建議進行跟蹤，以審查和監(jiān)督被審計單位可否采用風(fēng)險防范和控制策略。為便于銀行管理層理解審計部門工作，確保審計建議有效落實，后續(xù)審計定要有具體、詳細(xì)的.跟蹤記錄。跟蹤記錄要涵蓋審計結(jié)果和建議、責(zé)任人、截止到目前采用糾正措施、未糾正原因和計劃采取策略等內(nèi)容，在堅持風(fēng)險導(dǎo)向和成本效益原則根本上開拓后續(xù)審計項目深度和廣度。
�。ㄈ┥虡I(yè)銀行運用風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬆Ｊ竭M行內(nèi)部審計工作簡要介紹
商業(yè)銀行不管是通過股份制改革并成功上市的還是沒通過改革也沒上市的，都成為具有或大或小市值的金融機構(gòu)，其取得成績有目共睹。在業(yè)績不斷提升的同時，商業(yè)銀行還特別注重加強對經(jīng)營風(fēng)險的控制，通過加強內(nèi)部控制制度建設(shè)和不斷完善內(nèi)部審計體系，采用風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬆Ｊ綀?zhí)行銀行內(nèi)部審計工作，有效防范各類風(fēng)險損失和案件的發(fā)生。
1、按照銀行既定目標(biāo)全面評估風(fēng)險
商業(yè)銀行一直把可持續(xù)公司價值增長和卓越股東回報作為企業(yè)經(jīng)營重點目標(biāo)。全行制定一切經(jīng)營策略和內(nèi)部控制系統(tǒng)建設(shè)均要求和此目標(biāo)相吻合。所以，商業(yè)銀行在采用風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬆Ｊ竭M行內(nèi)部審計時，內(nèi)部審計人員均將以此目標(biāo)為根本，充分掌握本單位經(jīng)營目標(biāo)實施進程中有關(guān)風(fēng)險因素，涵蓋企業(yè)文化、內(nèi)部控制系統(tǒng)、交易體系和信息體系等，在綜合剖析后，將極具代表性的風(fēng)險因素整理歸檔，形成規(guī)范化數(shù)據(jù)庫。
2、確認(rèn)風(fēng)險控制措施的有效性、判斷剩余風(fēng)險
商業(yè)銀行在實行內(nèi)部審計時，需在充分鑒別風(fēng)險根本上，測驗本單位目前風(fēng)險管理對策和程序的健全性和有效性。具體來講，商業(yè)銀行每年均要根據(jù)銀行內(nèi)部控制制度實行評價，在這一進程中，內(nèi)部審計人員會依據(jù)銀行業(yè)務(wù)不同層次實行分類評價，涵蓋公司層面、業(yè)務(wù)流程層面及信息系統(tǒng)層面等。以流程層面評價為例，內(nèi)部審計人員會對銀行所有業(yè)務(wù)流程管理采取全面測驗，通過非現(xiàn)場抽樣、現(xiàn)場檢查等方式對流程管理實行穿行和控制測驗，以此確保流程內(nèi)部控制制度有效性，并確保哪些風(fēng)險在現(xiàn)有控制框架下不能得到防范和控制，即確定剩余風(fēng)險。進而作出選擇可否接受風(fēng)險，并確定風(fēng)險優(yōu)先級。
3、制定詳細(xì)合理的風(fēng)險審計計劃
商業(yè)銀行應(yīng)制定完善合理的風(fēng)險審計計劃。涵蓋年度審計計劃、項目審計計劃及審計方案三個層面。在實際工作中，審計人員嚴(yán)格按照計劃執(zhí)行，并以此合理配置審計資源，確保審計工作按時順利達成。
4、注重審計過程中的溝通和后續(xù)審計工作
商業(yè)銀行內(nèi)部審計關(guān)鍵由獨立的內(nèi)部審計部門達成。不管是在日常工作還是項目審計進程中，審計人員均要注意和被審計單位的溝通和交流。例如：定期召開交流會議并且共同協(xié)作審計工作等。特別是在審計進程中，審計人員要就審計中發(fā)現(xiàn)的問題與被審計部門進行協(xié)商，并指出對應(yīng)策略。在審計報告發(fā)出前征求被審計單位建議，在審計項目結(jié)束后，內(nèi)部審計部門還要堅持對報告中所涉及的審計結(jié)果和建議采取跟蹤，審查被審計單位是否落實整改有關(guān)風(fēng)險防范策略，不斷開拓后續(xù)審計項目深度。
二、風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬓杳芮新?lián)系實際并不斷進行完善
�。ㄒ唬┮虻刂埔恕⒉粩喟l(fā)展，讓審計方法運用和審計環(huán)境相適應(yīng)
風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬍且环N比較科學(xué)的審計新觀念，但任何辦法都有其特殊性，任何方法使用也均有其必備條件，定要遵照實事求是原則，依據(jù)不同對象和審計環(huán)境選用不同審計辦法，依不同審計層面和目標(biāo)選用不同審計辦法。假如由于各種原因，銀行信息資料庫很難創(chuàng)建，其錯報風(fēng)險難以評價，則審計人員應(yīng)更多的采用審閱法、復(fù)核法等傳統(tǒng)查賬方法。風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嫴豢梢货矶停鋺?yīng)用定要有一個循序漸進的過程。
（二）因人而異，不斷提高審計人員素質(zhì)
審計人員的素質(zhì)、閱歷、判斷力、偏好等均將直接影響審計方法的運用。銀行運用風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嫹椒�，不但要求審計人員掌握會計、審計知識，并且需要審計人員熟悉管理知識、精通金融業(yè)務(wù)、具備審計人員特殊的敏銳性和判斷力。所以，審計人員定要不斷更新知識、擴展知識面。在實際工作中，要采取后續(xù)教育不斷提升審計人員專業(yè)勝任潛質(zhì)。采取審計實踐提升審計人員敏銳的洞察力、判斷力和組織協(xié)調(diào)能力等。除此之外，還定要強化審計人員職業(yè)道德教育，加強審計人員的責(zé)任感和使命感，有效預(yù)防道德風(fēng)險，逐漸創(chuàng)建一支具有現(xiàn)代知識素養(yǎng)和職業(yè)道德水平的內(nèi)部審計團隊。
�。ㄈ┎粩嗉訌妼徲嬓畔⒒ㄔO(shè)，強化非現(xiàn)場審計
隨審計技術(shù)不斷發(fā)展，在風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬆Ｊ较�，強化信息化建設(shè)非常重要。審計部門要創(chuàng)建和完善公用審計信息平臺，采取現(xiàn)代審計信息處理體系對大量審計信息實行及時收集、處理、分析和反饋，逐漸實現(xiàn)和業(yè)務(wù)部門審計接口對接，實現(xiàn)從業(yè)務(wù)部門直接提取數(shù)據(jù)實行審計，將風(fēng)險點、風(fēng)險面實時通報給各分支機構(gòu)，進而達到實時監(jiān)控目標(biāo)。采取強化非現(xiàn)場審計途徑，讓現(xiàn)場審計有的放矢，縮短現(xiàn)場審計時間，進而達到節(jié)約審計資本，加強風(fēng)險預(yù)警潛質(zhì)目的。
銀行運營工作計劃11
針對銀行當(dāng)前檔案管理工作面臨的實際情況和工作中存在的問題，我們進行了認(rèn)真研究，并制定了新一年檔案工作計劃：
一、進一步健全完善各項檔案管理制度
在認(rèn)真學(xué)習(xí)《檔案法》和《檔案管理條例》的基礎(chǔ)上，按照上級行要求，把建立和完善各項檔案管理制度當(dāng)作加強檔案管理工作的重點，認(rèn)真按照檔案管理的有關(guān)規(guī)定和要求，結(jié)合分行特點，從檔案人員的崗位職責(zé)，到檔案的保管、查詢、移交、保密、安全、統(tǒng)計、鑒定、銷毀、接收、利用等各個方面都建立比較系統(tǒng)完善的制度。從收藏、借閱、利用，到保管接交，都統(tǒng)一實行嚴(yán)格的登記簽制度，有效杜絕丟失、泄密、損毀等各類事故的發(fā)生，實現(xiàn)檔案管理的規(guī)范化、程序化和制度化。
二、進一步提高檔案管理服務(wù)水平
在不斷建立完善檔案設(shè)施和管理制度的同時，集中精力抓好業(yè)務(wù)基礎(chǔ)建設(shè)，通過強調(diào)、檢查和督導(dǎo)落實，使全行每個單位的檔案用房、安全設(shè)施、檔案裝具等管理設(shè)備不斷完善。注重抓好文件的歸檔收集，特別是對積存文件中一些應(yīng)歸檔而未歸檔的.重要文件，進行了再收集，使檔案內(nèi)容不斷得到豐富和充實。并將按照正規(guī)庫房標(biāo)準(zhǔn)配備相應(yīng)設(shè)施，以確保檔案工作的正常開展，確保檔案實體的安全。
三、進一步提高檔案保密意識
組織有關(guān)部門和人員認(rèn)真學(xué)習(xí)各級工作會議上的講話及文件，提高對新時期工作重要性的認(rèn)識，組織干部職工認(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)泄密事件的情況通報，用鐵的事實教育干部職工。進一步加強各行工作的投入，提高人防、技防的實際水平;加強計算機安全工作，密碼定期更換;加強密級文件管理;建立行長負(fù)責(zé)制，實行保密事故一票否決制，確保全轄無泄密事故。
四、進一步提高檔案管理創(chuàng)新能力
我們要將檔案管理工作變被動為主動，主動去研究各類新業(yè)務(wù)所形成檔案的管理問題，實實在在的將檔案管理工作與業(yè)務(wù)發(fā)展有效結(jié)合，保證檔案工作跟上業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，提高我們的檔案管理工作創(chuàng)新能力。
【銀行運營工作計劃】相關(guān)文章：
銀行運營主管工作計劃10-18
銀行運營工作總結(jié)11-13
銀行運營中心工作總結(jié)12-19
銀行運營工作總結(jié)范文05-24
銀行運營主管工作總結(jié)05-15
運營部門工作計劃12-06
淘寶運營工作計劃09-20
銀行運營主管工作總結(jié)經(jīng)典[13篇]10-24
(通用)銀行運營工作總結(jié)13篇12-16